邻水县财政局及所属单位
2023年部门预算编制说明
目 录
一、基本职能及主要工作
（一）邻水县财政局职能简介
（二）邻水县财政局2023年重点工作
二、部门构成情况
三、收支预算情况
（一）收入预算情况
（二）支出预算情况
四、财政拨款收支预算情况
五、一般公共预算当年拨款情况
（一）一般公共预算当年拨款规模变化情况
（二）一般公共预算当年拨款结构情况
（三）一般公共预算当年拨款具体使用情况
六、一般公共预算基本支出情况说明
七、“三公”经费财政拨款预算安排情况说明
八、政府性基金预算支出情况说明
九、国有资本经营预算情况说明
十、其他重要事项的情况说明
（一）机关运行经费情况
（二）政府采购情况
（三）国有资产占有使用情况
（四）预算绩效情况
十一、名词解释
十二、附件
表1 部门收支总表
表1-1 部门收入总表
表1-2 部门支出总表
表2 财政拨款收支预算总表
表2-1财政拨款支出预算表（部门经济分类科目）
表3 一般公共预算支出预算表
表3-1 一般公共预算基本支出预算表
表3-2一般公共预算项目支出预算表
表3-3 一般公共预算“三公”经费支出预算表
表4 政府性基金预算支出预算表
表4-1 政府性基金预算“三公”经费支出预算表
表5 国有资本经营预算支出预算表
表6 部门预算项目绩效目标表
表7 部门整体支出绩效目标表
一、基本职能及主要工作
（一）县财政局职能简介
1.拟订全县财税发展战略、规划和改革方案并组织实施。分析预测宏观经济形势，参与制定宏观经济政策，提出运用财税政策实施宏观调控和综合平衡社会财力的建议。拟订县与镇(园区）、政府与企业的分配政策，完善鼓励公益事业发展的财税政策。
2.贯彻执行财政、税收、财务、会计管理的法律、法规和规章，拟订全县性财税规范性文件并组织实施，按照管理权限管理全县税政事项。
3.负责管理各项财政收支。编制年度县级预决算草案并组织执行。组织制定经费开支标准、定额，审核批复部门（单位）年度预决算。受县政府委托，向县人民代表大会、常委会报告财政预算、执行和决算等情况。负责政府投资基金县级财政出资的资产管理。负责县级预决算公开。负责全面实施预算绩效管理。
4.按分工负责政府非税收入管理。负责政府性基金管理，按规定管理行政事业性收费等其他非税收入。管理财政票据。执行彩票管理政策和有关办法，监管彩票市场，按规定管理彩票资金。
5.组织制定全县国库管理制度、国库集中收付制度，指导和监督国库业务，开展国库现金管理工作。贯彻执行政府财务报告编制办法并组织实施。负责制定、执行政府采购制度并监督管理。
6.贯彻执行地方政府债务管理制度和政策，制定具体管理办法，执行地方政府债余额限额计划，统一管理政府外债，防范财政风险。
7.牵头编制全县国有资产管理情况报告。根据县政府授权，集中统一履行县级国有金融资本出资人职责。制定县级国有金融资本管理制度。拟订全县行政事业单位国有资产管理制度并组织实施。制定需要全县统一规定的开支标准和支出政策。
8.负责审核并汇总编制全县国有资本经营预决算草案，制定国有资本经营预算制度和办法，收取县本级企业国有资本收益。组织实施企业财务制度，负责财政预算内行政事业单位和社会团体的非贸易外汇和财政预算内的国际收支管理。
9.负责监督和管理县属企业的国有资产工作。建立完善企业国有资产管理制度，起草全县企业国有资产管理的规范性文件，依法对各镇（园区）企业国有资产管理进行指导。指导推进国有企业改革和重组，完善法人治理结构，推进国有企业建立现代企业制度。通过法定程序，提出对所监管企业负责人的任免建议，协助做好县属国有企业负责人日常管理工作，负责国有企业人才工作的检查指导。协调驻邻国有企业改革发展中与地方相关的事宜。
10.负责审核并汇总编制全县社会保险基金预决算草案，会同有关部门拟订有关资金（基金）财务管理制度，承担社会保险基金财政监管工作。
11.负责办理和监督全县财政经济发展支出、全县政府性投资项目的财政拨款，负责投资评审管理工作，参与拟订全县基建投资有关政策，制定基建财务管理制度。
12.管理外国政府和国际金融机构贷（赠）款项目的有关业务，参与财经领域的国际交流与合作。
13.负责管理全县会计工作，监督和规范会计行为，组织实施国家统一的会计制度。依法指导和监督注册会计师和会计师事务所的业务，指导和管理社会审计。依法管理资产评估有关工作。
14.根据县委授权，统筹负责县属国有企业及党组织关系在地方的驻邻国有企业党建工作。
15.负责职责范围内的安全生产和职业健康、生态环境保护、审批服务便民化等工作。
16.完成县委、县政府交办的其他任务。
（二）县财政局2023年重点工作
一是保障重点支出，二是向上争取资金，三是债务管理控制。
二、部门预算单位构成情况
县财政局下属二级预算单位6个，其中行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位2个，其他事业单位 4个。具体有：邻水县矿产品税费综合管理办公室、邻水县国有资产管理服务中心、邻水县国库支付中心、邻水县财政票据管理中心、邻水县政府债券项目编审中心和邻水县财政资金投资管理中心。
县财政局属于行政单位，内设股室20个，具体有办公室、综合股、法规税政股、预算股、债务金融管理股、国库股、政府采购监督管理股、经济建设股、行政政法股、科教与文化股、社会保障股、自然资源与生态环境股、农业农村股、乡镇财政管理股、国有资产管理股、会计股、财政监督股、绩效管理股、国有企业党建股、人事股。并设有机关党委、机关纪委。
三、收支预算情况
按照综合预算的原则，县财政局所有收入和支出均纳入部门预算管理。收入包括：一般公共预算拨款收入1388.08万元、政府性基金预算拨款收入0万元、国有资本经营预算拨款收入0万元、事业收入0万元、事业单位经营收入0万元；支出包括：一般公共服务支出1040.91万元，社会保障和就业支出162.81万元，卫生健康支出79.92万元，住房保障支出104.44万元。与上年比较增加530.84万元，增长62%，原因是事业人员增加10人，公务员增加2人，人员经费增加，年初基础绩效预算增加。
县财政局2022年收支预算总额857.24万元，2023年预算收支总额比2022年收支预算总额增加530.84万元，增加62%，因为年初在职人员增加12人，在职人员经费增加512.25万元。2023年退休人员增加，职业年金年初预算增加15万元。
（一）收入预算情况
县财政局2023年收入预算1388.08万元，其中：上年结转0万元，占0%；一般公共预算拨款收入1388.08万元，占100%；政府性基金预算拨款收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%。
（二）支出预算情况
县财政局2023年支出预算1388.08万元，其中：基本支出1388.08万元，占100%；项目支出0万元，占0%。
四、财政拨款收支预算情况
县财政局2023年财政拨款收支预算总数1388.08万元,比2022年财政拨款收支预算总数增加530.84万元，主要原因是年初在职人员增加12人，在职人员经费增加512.25万元。
收入包括：本年一般公共预算拨款收入1388.08万元、本年政府性基金预算拨款收入0万元，国有资本经营预算拨款收入0万元、事业收入0万元、事业单位经营收入0万元；支出包括：一般公共服务支出1040.91万元，社会保障和就业支出162.81万元，卫生健康支出79.92万元,住房保障支出104.44万元。
五、一般公共预算当年拨款情况
（一）一般公共预算当年拨款规模变化情况
县财政局2023年一般公共预算当年拨款1388.08万元，比2022年预算数增加530.84万元，主要原因是年初在职人员增加12人，在职人员经费增加512.25万元。
（二）一般公共预算当年拨款结构情况
2023年一般公共预算拨款1388.08万元，主要用于一般公共服务支出1040.91万元，占比75%。社会保障和就业支出162.81万元，占比11.7%；卫生健康支出79.92万元，占比5.8%，住房保障支出104.44万元，占比7.5%。
（三）一般公共预算当年拨款具体使用情况
1.一般公共服务支出（类）财政事务（款）行政运行（项）2023年预算数为739.49万元，主要用于：基本工资、津贴补贴、奖金、职业年金支出，保障人员基本支出。
2.一般公共服务支出（类）财政事务（款）事业运行（项）2023年预算数为301.42万元，主要用于：基本工资、津贴补贴、奖金、职业年金支出，保障人员基本支出。
3.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）2023年预算数为139.26万元， 机关事业单位职业年金支出（项）预算数为20万元， 行政单位离退休（项）预算数为1.13万元， 死亡抚恤（项）预算数为2.42万元，主要用于养老保险费用，退休职业年金，保障人员基本支出。
4.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款） 行政单位医疗（项）2023年预算数为51.70万元，事业单位医疗（项）15.74万元， 公务员医疗补助（项）12.48万元，主要用于医疗保险费用，公务员医疗补助，保障人员基本支出。
5.住房保障支出（类） 住房改革支出（款）住房公积金（项）2023年预算数为104.44万元，主要用于住房公积金费用，保障人员基本支出。
六、一般公共预算基本支出情况说明
县财政局2023年一般公共预算基本支出1388.08万元，其中：
人员经费1263.02万元，主要包括：工资奖金津补贴870.36万元，社会保险缴费239.18万元，住房公积金104.44万元， 其他工资福利支出45万元，其他对个人和家庭的补助4.04万元。
公用经费125.06万元，主要包括： 办公经费6万元， 差旅费34万元， 维修（护）费1万元， 培训费3万元，会议费3万元， 公务接待费4.8万元，工行经费5.9万元，其他交通费用39.06万元，电费9.5万元，劳务费4.8万元等。
七、“三公”经费财政拨款预算安排情况说明
县财政局2023年“三公”经费财政拨款预算数4.8万元，其中：公务接待费4.8万元，公务用车购置0辆，公务用车运行维护费0万元，因公出国（境）经费0万元。
（一）2023年因公出国（境）经费预算与2022年持平。
（二）公务接待费较2022年预算下降23%。主要原因是年初公务接待经费压缩。2023年公务接待主要用于接待住宿费、餐饮费和车辆费等支出。
（三）公务用车购置及运行维护费较2022年预算增长0%。主要原因是无公务用车。
单位现有公务用车0辆。
2023年安排公务用车购置费0万元。
2023年安排公务用车运行维护费0万元。
八、政府性基金预算支出情况说明
县财政局2023年没有使用政府性基金预算拨款安排的支出。
九、国有资本经营预算情况说明
县财政局2023年没有使用国有资本经营预算拨款安排的支出。
十、其他重要事项的情况说明
（一）机关运行经费情况
2023年县财政局运行经费财政拨款预算125.06万元，比2022年运行经费财政拨款预算增加18.22万元，增加原因是2023年较2022年年初人员增加12人，运行经费增加。
2023年县财政局下属单位邻水县矿产品税费综合管理办公室、邻水县国有资产管理服务中心、邻水县国库支付中心、邻水县财政票据管理中心、邻水县政府债券项目编审中心和邻水县财政资金投资管理中心无人员经费和公用经费，按规定未使用机关运行的相关科目。
（二）政府采购情况
2023年县财政局在人员经费和公用经费中未安排政府采购预算。
（三）国有资产占有使用情况
截至2022年底，县财政局所属各预算单位共有车辆0辆，其中，定向保障用车0辆、执法执勤用车0辆。单位价值200万元以上大型设备0台。
2023年部门预算安排车辆购置经费0万元。其中，财政拨款预算安排0万元，非财政拨款安排0万元。拟购置定向保障用车0辆、执法执勤用车0辆。安排大型设备购置经费0万元，购置大型设备0台。
（四）预算绩效情况
2023年县财政局开展绩效目标管理的项目1个，涉及预算1388.08万元。其中：人员类项目1个，涉及预算1263.02万元；运转类项目1个，涉及预算125.06万元；特定目标类项目0个，涉及预算0万元。
十一、名词解释
1.一般公共预算拨款收入：指县级财政当年拨付的资金。
2.上年结转：指以前年度尚未完成，结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。
3.一般公共服务（类）财政事务（款）行政运行（项）：指厅机关及参公管理事业单位用于保障机构正常运行、开展日常工作的基本支出。
4.一般公共服务（类）财政事务（款）一般行政管理事务（项）：指厅机关及参公管理事业单位开展财政综合业务、预决算编审等未单独设置项级科目的专门性财政管理工作的项目支出。
5.基本支出：指为保证机构正常运转，完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
6.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
7.“三公”经费：纳入部门预决算管理的“三公”经费，是指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
8.机关运行经费：为保障行政单位（包含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金。包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费一般设备购置费等费用开支。
附件：表1 部门收支总表
表1-1 部门收入总表
表1-2 部门支出总表
表2 财政拨款收支总表
表2-1财政拨款支出预算表（部门经济分类科目）
表3 一般公共预算支出预算表
表3-1 一般公共预算基本支出预算表
表3-2一般公共预算项目支出预算表
表3-3 一般公共预算“三公”经费支出预算表
表4 政府性基金支出预算表
表4-1 政府性基金预算“三公”经费支出预算表
表5 国有资本经营预算支出预算表
表6 部门预算项目绩效目标表
表7 部门整体支出绩效目标表
表8 政府采购预算表
邻水县财政局
2023年2月6日
川公网安备 51162302000149号
