邻水县教育科技和体育局及所属单位-邻水县人民政府

邻水县丰禾镇第二小学2026年单位预算编制说明

第一部分邻水县丰禾镇第二小学概况

一、基本职能及主要工作

二、预算单位构成

第二部分邻水县丰禾镇第二小学2026年单位预算情况说明

第三部分名词解释

第四部分邻水县丰禾镇第二小学2026年单位预算表

表1 单位收支总表

表1-1 单位收入总表

表1-2 单位支出总表

表2 财政拨款收支预算总表

表2-1财政拨款支出预算表（部门经济分类科目）

表3 一般公共预算支出预算表

表3-1 一般公共预算基本支出预算表

表3-2一般公共预算项目支出预算表

表3-3 一般公共预算“三公”经费支出预算表

表4 政府性基金支出预算表

表4-1 政府性基金预算“三公”经费支出预算表

表5 国有资本经营预算支出预算表

表6 单位预算项目绩效目标表

第一部分邻水县丰禾镇第二小学概况

一、基本职能及主要工作

（一）邻水县丰禾镇第二小学职能简介。

1、负责完成招生片区内的义务教育一至六年级的义务教育工作。

2、贯彻落实党的教育方针和资助政策，推进义务教育工作，为小学生的终身发展奠定良好基础。

3、负责本单位教职工人事管理、继续教育、考核考评等工作；负责本单位教育教学管理及教研教改工作，全力推进素质教育。

（二）邻水县丰禾镇第二小学2026年重点工作。　　

一是坚持抓好党、团、队工作，以党建引领学校发展。

二是突出学校管理和改革创新主线。1.继续完善和规范学校各项管理制度，确保学校高效有序运转，让教师和学生能愉悦地工作、学习和生活。2.创新课堂教学，增强美育、智育、德育、劳动实践等特色课程，让学生想学、愿学、乐学，培育德智体美劳全面发展的社会主义新人。

三是抓紧抓实后勤和安全保障。2026年，坚持开展安全教育，做实隐患排查。继续开展为学生、教师服好务，打造优美的校园环境，营造书香气浓郁的校园文化。

四是抓细抓实教师队伍建设。始终把教师能力提升放在首要位置，加强教师思想政治素养、专业能力水平和廉洁意识的培训和提升。打造一支讲政治、有水平，能说会写，学生爱戴的“四有”好老师队伍。　

二、预算单位构成情况

邻水县丰禾镇第二小学是由邻水县财政全额拨款的事业单位。学校内设4个中心，主要包括红耕保障中心、勤耕文创中心、研耕学业中心、细耕育安中心等。

第二部分邻水县丰禾镇第二小学2026年单位预算情况说明

一、收支预算情况说明

按照综合预算的原则，邻水县丰禾镇第二小学所有收入和支出均纳入单位预算管理。收入包括：一般公共预算拨款收入1183.85万元。支出包括：教育支出1183.85万元，支出共计1183.85万元。邻水县丰禾镇第二小学2025年年初预算包括：一般公共预算拨款收入1205.45万元、其他收入（课后服务费）67.05万元，共计1272.5万元。今年与去年相比减少88.65万元，主要是年初未预算全年其他收入（课后服务费）和义务教育教师岗位补贴。

（一）收入预算情况

邻水县丰禾镇第二小学2026年收入预算1183.85万元，其中：一般公共预算拨款收入1183.85万元，占100%。

（二）支出预算情况

邻水县丰禾镇第二小学2026年支出预算1183.85万元，其中：基本支出1183.85万元，占100%。

二、财政拨款收支预算情况说明

邻水县丰禾镇第二小学2026年财政拨款收支预算总数1183.85万元，与上年相比，减少21.6万元。是因为年初未预算义务教育教师岗位补贴。

收入包括：本年一般公共预算拨款收入1183.85万元；支出包括：教育支出1183.85万元。

三、一般公共预算当年拨款情况说明

（一）一般公共预算当年拨款规模变化情况

邻水县丰禾镇第二小学2026年一般公共预算当年拨款1183.85万元，与上年相比减少21.6万元，是因为年初未预算义务教育教师岗位补贴。

（二）一般公共预算当年拨款结构情况

教育支出1183.85万元，占100%。

（三）一般公共预算当年拨款具体使用情况

教育支出（类）普通教育（款）小学教育（项）2026年预算数为1183.85万元，主要用于：基本工资支出、绩效工资支出、津补贴支出、（2026年义务教育生均公用经费本级财力未先安排，待省指标到位后再下达各单位，所以不含商品服务及资本性支出）。

四、一般公共预算基本支出情况说明

邻水县丰禾镇第二小学2026年一般公共预算基本支出1183.85万元，其中：

人员经费1183.85万元，主要包括：基本工资411.06万元、津补贴8.22万元、奖金205.43万元、绩效工资232万元、机关事业单位基本养老保险缴费137.07万元、职业年金缴费6.5万元、职工基本医疗保险缴费47.71万元、其他社会保障缴费6.85万元、住房公积金102.81万元、生活补助25.9万元，奖励金0.29万元。

五、“三公”经费财政拨款预算安排情况说明

邻水县丰禾镇第二小学2026年使用财政拨款安排“三公”经费年初未预算。

（一）因公出国（境）经费与2025年预算持平。我校因公出国（境）经费无预算需求。

（二）公务接待费与2025年预算持平。

2026年公务接待费计划用于上级部门来校检查指导工作，兄弟学校来校业务交流学习等。2026年使用财政拨款安排“三公”经费年初未预算。

（三）公务用车购置及运行维护费与2025年预算持平。我校无公务用车，公务用车购置及运行维护费无预算需求。

六、政府性基金预算支出情况说明

邻水县丰禾镇第二小学2026年没有使用政府性基金预算拨款安排的支出。

七、国有资本经营预算情况说明

邻水县丰禾镇第二小学2026年没有使用国有资本经营预算拨款安排的支出。

八、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费情况

2026年，邻水县丰禾镇第二小学为事业单位，按规定未使用机关运行的相关科目。

（二）政府采购情况

邻水县丰禾镇第二小学2026年无政府采购项目，未安排政府采购预算。

（三）国有资产占有使用情况

截至2025年底，邻水县丰禾镇第二小学无车辆及单位价值200万元以上大型设备。

2026年单位预算未安排购置车辆及单位价值200万元以上大型设备。

（四）预算绩效情况

2026年邻水县丰禾镇第二小学开展绩效目标管理的项目1个，涉及预算21.84万元。其中：特定目标类项目1个，涉及预算21.84万元。

第三部分名词解释

1.一般公共预算拨款收入：指县级财政当年拨付的资金。

2.教育支出（类）普通教育（款）小学教育（项）：指用于小学教育阶段教师工资福利支出、学生营养餐补助等支出。

3.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：指用于缴纳单位职工养老保险费的支出。

4.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）：指用于缴纳单位职工医疗保险费的支出。

5.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：指行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及基本比例为职工缴纳的住房公积金。

6.基本支出：指为保证机构正常运转，完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

7.“三公”经费：纳入预决算管理的“三公”经费，是指单位用财政拨款安排的公务接待费。其中，公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。