邻水县教育科技和体育局及所属单位-邻水县人民政府

邻水县椿木镇中心学校2026年单位预算编制说明

第一部分邻水县椿木镇中心学校概况

一、基本职能及主要工作

二、预算单位构成

第二部分邻水县椿木镇中心学校2026年单位预算情况说明

第三部分名词解释

第四部分邻水县椿木镇中心学校2026年单位预算表

表1 单位收支总表

表1-1 单位收入总表

表1-2 单位支出总表

表2 财政拨款收支预算总表

表2-1 财政拨款支出预算表（部门经济分类科目）

表3 一般公共预算支出预算表

表3-1 一般公共预算基本支出预算表

表3-2 一般公共预算项目支出预算表

表3-3 一般公共预算“三公”经费支出预算表

表4 政府性基金支出预算表

表4-1 政府性基金预算“三公”经费支出预算表

表5 国有资本经营预算支出预算表

表6 单位预算项目绩效目标表

第一部分邻水县椿木镇中心学校概况

一、基本职能及主要工作

（一）邻水县椿木镇中心学校职能简介。

根据党的方针、政策和教育章程，实施九年义务教育，促进基础教育发展、保障辖区内适龄儿童入学及相关社会服务。具体负责研究制定学校发展规划和年度计划；负责管理和指导学校基础教育工作，促进基础教育事业发展；负责学校财务和基建管理，筹措资金，改善办学条件；负责指导学校教职工的思想政治工作，促进学生德、智、体、美全面发展。中小学学历教育及相关社会服务工作。

（二）邻水县椿木镇中心学校2026年重点工作。　　2026年学校以规范管理为抓手，积极开展工作，不断提升教学水平、改善育人环境，使学生身心健康发展、教师廉洁从教，做到全年学校无安全事故发生，使学校各方面工作受到家长、社会一致好评。

1.改善办学条件，优化育人环境。

2.形成制度管理，发扬正气校风。

3.重视安全教学，为学生成长保驾护航。

4.建立良好教学秩序，稳步提升教学质量。

5.强化德育教育，规范行为习惯。

6.加强外宣力量，社会高度认可。

加大宣传力度，学校定期跟家长沟通，让家长了解学校，支持学校工作，同时通过教育网及时报道学校最新动态。　

二、预算单位构成情况

邻水县椿木镇中心学校是邻水县教科体局举办的一所公办九年一贯制学校，是一所独立法人机构，为一级预算单位，无二级预算单位。学校采取中小学会计制度核算,属于独立核算的事业单位，学校内设教务处、政教处、行政办，是一所财政全额拨款的事业单位，设有校长1名，副书记1名，副校长1名，教导处主任1名，安全办公室主任1名，教导处副主任1名，办公室副主任1名，设有编制29人，截至2026年12月底在编教职工26人，在校学生75人。

第二部分邻水县椿木镇中心学校

2026年单位预算情况说明

一、收支预算情况说明

按照综合预算的原则，邻水县椿木镇中心学校所有收入和支出均纳入单位预算管理。收入包括：一般公共预算拨款收入433.13万元。支出包括：教育支出321.31万元、社会保障和就业支出58.79万元、卫生健康支出15.78万元、住房保障支出37.25万元。邻水县椿木镇中心学校2026年收支预算总数433.13万元,比2025年收支预算总数减少23.4万元，主要原因是人员减少。

（一）收入预算情况

邻水县椿木镇中心学校2026年收入预算433.13万元，其中：一般公共预算拨款收入433.13万元，占100%。

（二）支出预算情况

邻水县椿木镇中心学校2026年支出预算433.13万元，其中：基本支出433.13万元，占100%。

二、财政拨款收支预算情况说明

邻水县椿木镇中心学校2026年财政拨款收支预算总数433.13万元,比2025年财政拨款收支预算总数减少23.4万元，主要原因是人员减少。

收入包括：本年一般公共预算拨款收入433.13万元；支出包括：教育支出321.31万元、社会保障和就业支出58.79万元、卫生健康支出15.78万元、住房保障支出37.25万元。

三、一般公共预算当年拨款情况说明

（一）一般公共预算当年拨款规模变化情况

邻水县椿木镇中心学校2026年一般公共预算当年拨款433.13万元，比2025年预算数减少23.4万元，主要原因是人员减少。

（二）一般公共预算当年拨款结构情况

教育支出321.31万元,占74.18%;社会保障和就业支出58.79万元,占13.57%;卫生健康支出15.78万元,占3.65%;住房保障支出37.25万元,占8.60%。

（三）一般公共预算当年拨款具体使用情况

1.教育支出（类）普通教育（款）小学教育（项）2026年预算数为321.31万元；主要用于：保障学校正常运转的日常支出，包括基本工资、津贴补贴等人员经费。

2.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）2026年预算数为49.67万元；主要用于：养老保险缴费支出。

3.社会保障和就业支出（类）就业补助（款）社会保险补贴（项）2026年预算数为2.48万元；主要用于：其他社会保障保险缴费支出。

4.社会保障和就业（类）抚恤（款）死亡抚恤（项）:2026年预算数为6.64万元，主要用于：病故人员家属的一次性和定期抚恤金。

5.卫生健康支出（类）行政事业医疗（款）事业单位医疗（项）2026年预算数为15.78万元，主要用于：教师医疗保险缴费支出，保障教师身体健康。

6.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金支出（项）2026年预算数位37.25万元，主要用于：教师保障教师单位公积金缴费支出。

四、一般公共预算基本支出情况说明

邻水县椿木镇中心学校2026年一般公共预算基本支出433.13万元，其中：

人员经费433.13万元：基本工资158.05万元、津贴补贴2.79万元、奖金67.61万元、绩效工资81.95万元、机关事业单位基本养老保险缴费49.67万元、职工基本医疗保险缴费17.68万元、其他社会保障缴费2.48万元、住房公积金37.25万元、生活补助15.62万元、奖励金0.03万元。

公用经费0万元，2026年义务教育生均公用经费本级未先安排，待中省指标到位后，再下达到各学校，因此导致2026年义务教育公用经费为0万元。

五、“三公”经费财政拨款预算安排情况说明

邻水县椿木镇中心学校2026年“三公”经费财政拨款预算数0万元，其中：公务接待费0万元，公务用车购置及运行维护费0万元，因公出国（境）经费0万元。

（一）因公出国（境）经费与2025年预算持平。

（二）公务接待费与2025年预算持平。

义务教育生均公用经费本级未先安排，待中省指标到位后，再下达到各学校，因此导致公务接待费为0万元。

公务用车购置及运行维护费与2025年预算持平。

主要原因是学校无公务车辆，公务用车购置费和维护费预算0元。

六、政府性基金预算支出情况说明

邻水县椿木镇中心学校2026年没有使用政府性基金预算拨款安排的支出。

七、国有资本经营预算情况说明

邻水县椿木镇中心学校2026年没有使用国有资本经营预算拨款安排的支出。

八、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费情况

邻水县椿木镇中心学校本单位为事业单位，按规定未使用机关运行的相关科目。

（二）政府采购情况

邻水县椿木镇中心学校2026年无政府采购项目，未安排政府采购预算。

（三）国有资产占有使用情况

2026年单位预算未安排购置车辆及单位价值200万元以上大型设备。

（四）预算绩效情况

2026年邻水县椿木镇中心学校开展绩效目标管理的项目14个，涉及预算433.13万元。其中：人员类项目14个，涉及预算433.13万元。

第三部分名词解释

1.一般公共预算拨款收入：指县级财政当年拨付的资金。

2.教育支出（类）普通教育（款）小学教育（项）:指各单位举办的小学教育支出，政府各单位对社会组织等举办的小学教育的资助，如各类捐赠、补贴等也在本科目中反映。

3.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老（款）机关事业单位基本养老保险缴费（项）:指事业单位实施养老保险制度由单位实行缴纳的基本养老保险支出。

4.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的职业年金支出。

5.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老（款）其他行政事业单位养老（项）:指事业单位实施养老保险制度由单位实行缴纳的其他支出。

6.社会保障和就业支出（类）就业补助（款）社会保险补贴（项）：指事业单位实施工伤保险制度、失业保险制度由单位缴纳的工伤保险和失业保险费支出。

7.社会保障和就业（类）抚恤（款）死亡抚恤（项）：反映按规定用于烈士和牺牲、病故人员家属的一次性和定期抚恤金以及丧葬补助费。

8.社会保障和就业支出（类）抚恤（款）其他优抚（项）:指除上述项目以外其他用于优抚方面的支出，包括向优抚对象发放的价格临时补贴、老烈士子女、老党员定期生活津贴。

9.卫生健康支出（类）计划生育事务（款）其他计划生育事务（项）:指除上述项目以外其他用于计划生育管理事务方面的支出。

10.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）:指财政单位安排的事业单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的事业单位的公费医疗经费，按国家规定享受离退休人员待遇的医疗经费。

11.住房保障支出（类）住房改革（款）住房公积金（项）:指事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

12.基本支出：指为保证学校正常运转，完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

13.“三公”经费：纳入单位预决算管理的“三公”经费，是指单位用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。