邻水县教育科技和体育局及所属单位-邻水县人民政府

邻水县坛同镇中心小学2026年单位预算编制说明

第一部分邻水县坛同镇中心小学概况

一、基本职能及主要工作

二、预算单位构成

第二部分邻水县坛同镇中心小学2026年单位预算情况说明

第三部分名词解释

第四部分邻水县坛同镇中心小学2026年单位预算表

表1 单位收支总表

表1-1 单位收入总表

表1-2 单位支出总表

表2 财政拨款收支预算总表

表2-1财政拨款支出预算表（部门经济分类科目）

表3 一般公共预算支出预算表

表3-1 一般公共预算基本支出预算表

表3-2一般公共预算项目支出预算表

表3-3 一般公共预算“三公”经费支出预算表

表4 政府性基金支出预算表

表4-1 政府性基金预算“三公”经费支出预算表

表5 国有资本经营预算支出预算表

表6 单位预算项目绩效目标表

第一部分邻水县坛同镇中心小学概况

一、基本职能及主要工作

（一）邻水县坛同镇中心小学概况职能简介。

邻水县坛同镇中心小学是在邻水县教育科技体育局领导下的一所农村完全小学含附属幼儿园，属于事业单位。主要工作职能是从事幼儿园和小学教育教学，组织实施小学教育以及学前教育，促进基础教育发展。

1、拟订学校教育体制改革和教育事业发展规划，负责教育教学的统筹规划和管理、教育教学改革和内部结构调整。

2、制定并实施教育教学工作计划，完成教育教学工作任务。负责学校教职工队伍建设，提升基础教育发展水平和教学质量。

（二）邻水县坛同镇中心小学2026年重点工作。

一是狠抓党建凝聚合力，引领学校工作全面发展；二是开展质量提升年工程，持续提高教育教学质量；三是开展实效性教研活动，加强教师培训工作；四是加快学校布局调整规划，优化教师结构配比；五是整合校点资源，实现学校优质教育；六是强化控辍保学工作，确保学生接受义务教育；七是创新德育模式，促进学生个性发展；八是强化安全管理，构建平安和谐校园。

　二、预算单位构成情况

邻水县坛同镇中心小学属于独立核算的事业单位，无二级预算单位，学校内设党建办、行政办公室、教务处、政教处、德育办公室、安全办公室、后勤办公室等。

第二部分邻水县坛同镇中心小学2026年单位预算情况说明

一、收支预算情况说明

按照综合预算的原则，邻水县坛同镇中心小学所有收入和支出均纳入单位预算管理。收入包括：一般公共预算拨款收入2527.95万元，上年结转22.44万元。支出包括：教育支出1959.37万元、社会保障和就业支出286.4万元、卫生健康支出89.82万元、住房保障支出214.8万元。邻水县坛同镇中心小学2026年收支预算总数2550.39万元，比2025年收支预算总数减少288.02万元，主要原因是教师调出、退休人数减少较多，其他收入（课服费）2026年年初未纳入预算，2026年预算数相应减少较大。

（一）收入预算情况

邻水县坛同镇中心小学2026年收入预算2550.39万元，其中：上年结转22.44万元，占0.88%；一般公共预算拨款收入2527.95万元，占99.12%。

（二）支出预算情况

邻水县坛同镇中心小学2026年支出预算2550.39万元，其中：基本支出2514.03万元，占98.57%；项目支出36.36万元，占1.43%。

二、财政拨款收支预算情况说明

邻水县坛同镇中心小学2026年财政拨款收支预算总数2550.39万元,比2025年财政拨款收支预算总数减少84.72万元，主要原因是教师调出、退休，人数减少较多，人员经费预算数相应减少。

收入包括：本年一般公共预算拨款收入2527.95万元、上年结转22.44万元；支出包括：教育支出1959.37万元、社会保障和就业支出286.4万元、卫生健康支出89.82万元、住房保障支出214.8万元。

三、一般公共预算当年拨款情况说明

（一）一般公共预算当年拨款规模变化情况

邻水县坛同镇中心小学2026年一般公共预算当年拨款2527.95万元，比2025年预算数减少107.16万元，主要原因是教师调出、退休，人数减少较多，人员经费预算数相应减少。教育支出减少29.03万元、社会保障和就业支出减少58.89万元、卫生健康支出减少14.05万元、住房保障支出减少5.19万元。

（二）一般公共预算当年拨款结构情况

教育支出1936.93万元，占76.62%；社会保障和就业支出286.4万元，占11.33%；卫生健康支出89.82万元，占3.55%；住房保障支出214.8万元，占8.5%。

（三）一般公共预算当年拨款具体使用情况

1、教育支出（类）普通教育（款）学前教育（项）2026年预算数为158.24万元，主要用于：幼儿园在编教师正常运转的基本支出，包括基本工资、津贴补贴、绩效工资、独生子女奖励金等人员经费以及办公费、邮电费、水费、电费、维修（护）费、专用材料款、差旅费、培训费、工会经费等日常公用经费。

2、教育支出（类）普通教育（款）小学教育（项）2026年预算数为1778.69万元，主要用于：学校正常运转的基本支出，包括基本工资、津贴补贴、绩效工资、各类社会保险缴费、遗属生活补助等人员经费。

3、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）2026年预算数为286.4万元，主要用于职工缴养老保险单位部分。

4、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）2026年预算数为89.82万元，主要用于职工缴医疗保险单位部分。

5．住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）2026年预算数为214.80万元，主要用于：学校教职工住房公积金缴单位部分。

四、一般公共预算基本支出情况说明

邻水县坛同镇中心小学2026年一般公共预算基本支出2514.03万元，其中：

人员经费2514.03万元，主要包括：基本工资885.76万元，津贴补贴16.72万元，奖金408.26万元，绩效工资479.26万元，机关事业单位基本养老保险缴费286.40万元，职业年金缴费19.50万元，职工基本医疗保险缴费100.78万元，其他社会保障缴费14.32万元，住房公积金214.80万元，其他工资福利支出20.27万元，生活补助67.94万元。

公用经费年初基本支出没有预算。

五、“三公”经费财政拨款预算安排情况说明

邻水县坛同镇中心小学2026年没有使用财政拨款安排“三公”经费预算，主要原因是小学教育公用经费本年未纳入年初预算。

（一）因公出国（境）经费与2025年预算持平。主要原因是两年数据都为0。

（二）公务接待费与2025年预算持平。主要原因是小学教育公用经费两年未纳入年初预算。

2026年公务接待费计划用于上级来人各项检查接待。

（三）公务用车购置及运行维护费与2025年预算持平。主要原因是两年数据都为0。

六、政府性基金预算支出情况说明

邻水县坛同镇中心小学2026年没有使用政府性基金预算拨款安排的支出。

七、国有资本经营预算情况说明

邻水县坛同镇中心小学2026年没有使用国有资本经营预算拨款安排的支出。

八、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费情况

邻水县坛同镇中心小学本单位为事业单位，按规定未使用机关运行的相关科目。

（二）政府采购情况

2026年，由于公用经费年初没有预算，邻水县坛同镇中心小学年初未安排政府采购预算，后面安排公用经费预算时，再安排政府采购预算。

（三）国有资产占有使用情况

截至2025年底，邻水县坛同镇中心小学共有车辆0辆单位价值200万元以上大型设备0台（套）。

2026年单位预算未安排购置车辆及单位价值200万元以上大型设备。

（四）预算绩效情况

2026年邻水县坛同镇中心小学开展绩效目标管理的项目3个，涉及预算36.36万元。其中：人员类项目2个，涉及预算22.44万元；运转类项目1个，涉及预算13.92万元。

第三部分名词解释

1.一般公共预算拨款收入：指县级财政当年拨付的资金。

2、基本支出：指为保障学校正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

3、教育支出（类）普通教育（款）小学教育（项）：反映各单位举办的小学教育支出，政府各单位对社会组织等举办的小学的资助，如捐赠、补贴等。

4、教育支出（类）普通教育（款）学前教育（项）：反映各单位举办的学前教育支出，政府各单位对社会组织等举办的幼儿园的资助，如捐赠、补贴等。

5、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。

6、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的职业年金支出。

7、社会保障和就业支出（类）就业补助（款）社会保险补贴（项）：反映事业单位实施工伤保险制度、失业保险制度由单位缴纳的工伤保险和失业保险费支出。

8、社会保障和就业（类）抚恤（款）其他优抚支出（项）：反映其他用于优抚方面的支出，包括向优抚对象发放的价格临时性补贴、老烈士子女、老党员定期生活补助等支出。

9、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）：反映财政安排的事业单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的事业单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员待遇的医疗经费。

10、住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）:反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及按规定比例为职工缴纳的住房公积金。

11、“三公”经费：指学校用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映学校公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映学校公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映学校按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。