邻水县教育科技和体育局及所属单位-邻水县人民政府

邻水县坛同镇初级中学2026年单位预算编制说明

第一部分邻水县坛同镇初级中学概况

一、邻水县坛同镇初级中学基本职能及主要工作

二、邻水县坛同镇初级中学单位构成

第二部分邻水县坛同镇初级中学2026年单位预算情况说明

第三部分名词解释

第四部分邻水县坛同镇初级中学2026年单位预算表

表1 单位收支总表

表1-1 单位收入总表

表1-2 单位支出总表

表2 财政拨款收支预算总表

表2-1财政拨款支出预算表（部门经济分类科目）

表3 一般公共预算支出预算表

表3-1 一般公共预算基本支出预算表

表3-2一般公共预算项目支出预算表

表3-3 一般公共预算“三公”经费支出预算表

表4 政府性基金支出预算表

表4-1 政府性基金预算“三公”经费支出预算表

表5 国有资本经营预算支出预算表

表6 单位预算项目绩效目标表

第一部分邻水县坛同镇初级中学概况

一、基本职能及主要工作

（一）邻水县坛同镇初级中学职能简介。

1．实施初中义务教育。

2．初中学历教育。

3. 严格执行和贯彻执行国家财税方面的法律、法规和方针、政策等。

（二）邻水县坛同镇初级中学2026年重点工作。　

1、安全管理：重视学校安全教育，为学生成长保驾护航，确保安全事故零发生。

2、德育管理：继续确保在校师生没有违法犯罪现象发生。强化师德师风教育，规范学生行为习惯及养成教育。

3、学科教学质量：抓好月度质量检测，及时掌握教情学情。

4、三支队伍建设：即干部队伍、班主任队伍和骨干教师队伍建设。

5、教学研究：继续加强课题研究活动，注重过程性研究资料的积累和成果的应用与推广。

6、体育锻炼：坚持“健康第一”的思想，落实学生每天锻炼一小时，增强学生体质。

7、后勤管理：严格财经纪律，完善公物管理，落实惠民政策同时开源节流，筹集资金，进一步改善学校办学条件，努力为师生创造优美和谐的工作和学习环境。

8．加强校务公开，扩大公开力度、及时公开。把学校财务，教师评职、晋级、评先评优等关系教师切身利益的重大问题，招生、学生收费、资助贫困生等作为校务公开的重点，确保校务公开、透明。

二、预算单位构成情况

邻水县坛同镇初级中学是邻水县教育科技体育局举办的一所公办农村初中学校，是一所独立法人机构，为一级预算单位，无二级预算单位。学校采取中小学会计制度核算,属于独立核算的事业单位，学校内设行政办公以室、教务处、政教处、安全生产办公室。设有编制105人，截至2025年12月底在编教职工100人，退休教师37人，在校学生952人。

第二部分邻水县坛同镇初级中学2026年单位预算情况说明

一、收支预算情况说明

按照综合预算的原则，邻水县坛同镇初级中学所有收入和支出均纳入部门预算管理。收入包括：一般公共预算拨款收入和上年结转收入。支出包括：教育支出；社会保障和就业支出；卫生健康支出；住房保障支出。

邻水县坛同镇初级中学2026年收支预算总数1699.35万元,比2025年收支预算总数减少118.32万元，主要原因是2025年在职教师退休3人，5名教师考调出，减少人员经费。

（一）收入预算情况

邻水县坛同镇初级中学2026年收入预算1699.35万元，其中：一般公共预算拨款收入1681.65万元，占98.96%。上年结转17.69万元，占1.04%。

（二）支出预算情况

邻水县坛同镇初级中学2026年支出预算1699.35万元，其中：基本支出1681.65万元，占98.96%；项目支出17.69万元，占1.04%。

二、财政拨款收支预算情况说明

收入包括：本年一般公共预算拨款收入1681.65万，上年结转17.69万元。

支出包括：教育支出1297.60万元、社会保障和就业支出194.16万元，卫生健康支出61.97万元、住房保障支出145.62万元。

三、一般公共预算当年拨款情况说明

（一）一般公共预算当年拨款规模变化情况

邻水县坛同镇初级中学2026年一般公共预算当年拨款1681.65万元,比2025年收支预算总数减少136.02万元，主要原因是2025年在职教师退休3人，5名教师考调出，减少人员经费。

（二）一般公共预算当年拨款结构情况

一般公共预算拨款支出1681.65万元，其中教育支出1279.90万元，占76.11%；社会保障和就业支出194.16万元，占11.55%；卫生健康支出61.97万元，占3.68%；住房保障类支出145.62元，占8.66%。

（三）一般公共预算当年拨款具体使用情况

1.教育支出（类）普通教育（款）初中教育（项）：2026年预算数为1279.90万元。主要用于保障初中教职工工资发放，完成日常教学任务。其中包括在职教师基本工资、津贴补贴、基础性绩效工资、基础绩效奖、乡镇工作补贴、农村教师生活补助、独子费、工伤保险等人员经费。

2.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）:2026年预算数为194.16万元，主要用于：教职工养老保险缴费支出。

3.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）:2026年预算数为61.97万元，主要用于缴纳在职教职工的基本医疗保险和在职教职工、退休教职工的大额医疗互助保险支出。

4.住房保障支出（类）住房改革（款）住房公积金（项）:2026年预算数为145.62万元，主要用于缴纳在职教职工的住房公积金支出。

四、一般公共预算基本支出情况说明

邻水县坛同镇初级中学2026年一般公共预算基本支出1681.65万元，其中：

人员经费1681.65万元，主要包括：基本工资626.49万元，津贴补贴10.81万元，奖金260.04万元，绩效工资316.16万元，机关事业单位基本养老保险缴费194.16万元，职业年金缴费13万元，职工基本医疗保险缴费68.36万元，其他社会保障缴费9.71万元，住房公积金145.62万元，生活补助37.32万元。

公用经费年初没有预算。

五、“三公”经费财政拨款预算安排情况说明

邻水县坛同镇初级中学2026年没有使用财政拨款安排“三公”经费预算。

（一）因公出国（境）经费2026年预算与2025年预算持平。主要原因是本单位没有使用财政拨款安排因公出国（境）经费。

（二）公务接待费2026年预算与2025年预算持平。主要原因是本单位没有使用财政拨款安排公务接待费。

（三）公务用车购置及运行维护费2026年预算与2025年预算持平。主要原因是本单位没有使用财政拨款安排公务用车购置及运行维护费。

六、政府性基金预算支出情况说明

邻水县坛同镇初级中学2026年没有使用政府性基金预算拨款安排的支出。

七、国有资本经营预算情况说明

邻水县坛同镇初级中学2026年没有使用国有资本经营预算拨款安排的支出。

八、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费情况

邻水县坛同镇初级中学2026年为事业单位，按规定未使用机关运行的相关科目。

（二）政府采购情况

邻水县坛同镇初级中学2026年无政府采购项目，未安排政府采购预算。

（三）国有资产占有使用情况

截止2025年底，我校共有车辆0辆，单位价值200万元以上大型设备0台。

2026年单位预算未安排购置车辆及单位价值200万元以上大型设备。

（四）预算绩效情况

2026年我校开展绩效目标管理的项目3个，涉及预算17.69万元。其中：人员类项目3个，涉及预算17.69万元；运转类项目0个，涉及预算0万元。

第三部分名词解释

1.财政拨款收入：指学校从县级财政部门取得的财政预算资金。

2、教育支出（类）普通教育（款）初中教育（项）：反映各部门举办的初中教育支出。政府各部门对社会中介组织等举办的初中教育的资助，如捐赠、补贴等，也在本科目中反映。

3.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）事业单位离退休（项）：反映事业单位开支的离退休经费。

4.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。

5.社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的职业年金支出。

6.社会保障和就业（类）就业补助（款）社会保险补贴（项）：反映机关事业单位实施就业保险制度由单位缴纳的失业保险支出。

7.社会保障和就业（类）抚恤（款）死亡抚恤（项）：反映机关事业单位职工死亡后遗属人员享受的生活补助。

8.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）：反映财政部门安排的事业单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的事业单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员待遇的医疗经费。

9、住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）:反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

10.基本支出：指为保障学校正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

11.“三公”经费：指学校用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映学校公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映学校公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映学校按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。