邻水县教育科技和体育局及所属单位-邻水县人民政府

邻水县合流职业技术学校2026年度单位预算编制说明

第一部分邻水县合流职业技术学校概况

一、基本职能及主要工作

二、预算单位构成

第二部分邻水县合流职业技术学校2026年单位预算情况说明

第三部分名词解释

第四部分邻水县合流职业技术学校2026年单位预算表

表1 单位收支总表

表1-1 单位收入总表

表1-2 单位支出总表

表2 财政拨款收支预算总表

表2-1财政拨款支出预算表（部门经济分类科目）

表3 一般公共预算支出预算表

表3-1 一般公共预算基本支出预算表

表3-2一般公共预算项目支出预算表

表3-3 一般公共预算“三公”经费支出预算表

表4 政府性基金支出预算表

表4-1 政府性基金预算“三公”经费支出预算表

表5 国有资本经营预算支出预算表

表6 单位预算项目绩效目标表

第一部分邻水县合流职业技术学校概况

一、基本职能及主要工作

（一）邻水县合流职业技术学校职能简介。

根据党的方针、政策和教育章程，实施初中，中职教育，促进基础教育发展、保障辖区内适龄儿童入学及相关社会服务。具体负责研究制定学校发展规划和年度计划；负责管理和指导学校基础教育工作，确保普及初中及中职教育工作成果；负责学校财务和基建管理，筹措资金，改善办学条件；负责指导学校教职工的思想政治工作，促进学生德、智、体、美全面发展；负责做好社会治安综合治理及安全保卫工作。

（二）邻水县合流职业技术学校职2026年重点工作。　　2026年学校以规范管理为抓手，积极开展工作，不断提升教学水平、改善育人环境，使学生身心健康发展、教师廉洁从教，做到全年学校无安全事故发生，使学校各方面工作受到家长、社会一致好评。主要工作如下：

1.改善办学条件，优化育人环境

2.进一步完善学校安全工作制度，建立领导包年级、教师包学生的安全责任体系，层层落实安全职责。

3.重视安全教学，为学生成长保驾护航

4.建立良好教学秩序，稳步提升教学质量

5.强化德育教育，规范行为习惯

6.进一步加强未成年人的保护工作　

二、预算单位构成情况

邻水县合流职业技术学校是邻水县教科体局举办的一所公办农村职校（含附属初中），是一所财政全额拨款的事业单位，为独立预算单位，无二级预算单位。学校内设4个处室，分别是办公室、教务处、政教处、安全处等。设有编制109人，截至2025年12月底在编教职工98人，在校学生532人。

第二部分邻水县合流职业技术学校

2026年单位预算情况说明

一、收支预算情况说明

按照综合预算的原则，邻水县合流职业技术学校所有收入和支出均纳入单位预算管理。收入包括：一般公共预算拨款收入1694.76万元。支出包括：教育支出1,240.90万元，社会保障和就业支出240.90万元，卫生健康支出70.00万元，住房保障支出142.96万元。邻水县合流职业技术学校2026年收支预算总数1694.76万元，比2025年收支预算总数增加132.53万元，增加8.48%，主要原因是本年在职职工人数增加多人，和工资增长。

（一）收入预算情况

邻水县合流职业技术学校2026年收入预算1,694.76万元，一般公共预算拨款收入1,694.76万元，占100%。

（二）支出预算情况

邻水县合流职业技术学校2026年支出预算1694.76万元，其中：基本支出1694.76，占100%。

二、财政拨款收支预算情况说明

邻水县合流职业技术学校2026年财政拨款收支预算总数1694.76万元,比2025年财政拨款收支预算总数增加132.53万元，主要原因是增加了多人和工资增长。

收入包括：本年一般公共预算拨款收入1,694.76万元，支出包括：教育支出1,240.90万元；社会保障和就业支出240.90 万元;卫生健康支出70.00万元; 住房保障支出142.96万元。

三、一般公共预算当年拨款情况说明

（一）一般公共预算当年拨款规模变化情况

邻水县合流职业技术学校2026年一般公共预算拨款收入1694.76万元，比2025年收支预算总数增加132.53万元，增加8.48%，主要原因是本年在职职工人数增加多人和工资调标增长。

（二）一般公共预算当年拨款结构情况

教育支出1,240.90万元，占73.22%，社会保障和就业支出240.90万元，占14.21%，卫生健康支出70.00万元，占4.13%，住房保障支出142.96万元，占8.44%。

（三）一般公共预算当年拨款具体使用情况

1.教育支出（类）普通教育（款）初中教育（项）2026年预算数为665.64万元，主要用于保障学校正常运转的日常支出，包括初中教育人员基本工资、津贴补贴、绩效工资、遗补人员生活补助、当年退休人员的职业年金费缴纳等人员经费。
教育支出（类）职业教育（款）中等职业教育（项）2026年预算数为575.26万元，主要用于保障学校正常运转的日常支出，包括中职人员基本工资、津贴补贴、绩效工资、遗补人员生活补助、当年退休人员的职业年金费缴纳等人员经费。
社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）2026年预算数为190.61万元，主要用于：学校教职工养老保险缴纳。
社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）对机关事业单位职业年金的补助（项）2026年预算数为39万元，主要用于：学校教职工职业年金的补助。
社会保障和就业支出（类）就业补助（款）社会保险补贴（项）2026年预算数为7.15万元，主要用于学校教职工社会保险补贴的缴纳。
社会保障和就业支出（类）抚恤（款）死亡抚恤（项）2026年预算数为4.14万元，主要用于学校教职工死亡抚恤的发放。
卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）2026年预算数为70万元，主要用于：学校教职工医疗保险缴纳。
住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）2026年预算数为142.96万元，主要用于：学校教职工住房公积金缴纳。

四、一般公共预算基本支出情况说明

邻水县合流职业技术学校2026年一般公共预算基本支出1694.76万元，其中：人员经费1694.76万元，主要包括：

工资福利支出1,641.03万元，主要包括：基本工资617.97万元、津贴补贴10.51万元、奖金254.84万元、绩效工资308.00万元、机关事业单位基本养老保险缴费190.61万元、职业年金39.00、职工医疗保险缴费67.62万元、其它社会保障缴费9.53万元、住房公积金142.96万元等。

对个人和家庭补助支出53.73万元，主要包括：奖励金33.73万元和生活补助支出20万元等。

五、“三公”经费财政拨款预算安排情况说明

邻水县合流职业技术学校2026年“三公”经费财政拨款预算数0万元，其中：公务接待费0万元，公务用车购置及运行维护费0万元，因公出国（境）经费0万元。

（一）因公出国（境）费

因公出国（境）经费0万元,与2025年持平；

（二）公务接待费

公务接待经费0万元，与2025年预算持平；

（三）公务用车购置费及运行维护费

公务用车购置及运行维护费0万元，与2025年持平。六、政府性基金预算支出情况说明

邻水县合流职业技术学校2026年没有使用政府性基金预算拨款安排的支出。

七、国有资本经营预算情况说明

邻水县合流职业技术学校2026年没有使用政府性基金预算拨款安排的支出。

八、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费情况

2026年，邻水县合流职业技术学校无机关运行经费。

（二）政府采购情况

邻水县合流职业技术学校2026年无政府采购项目，未安排政府采购预算。

（三）国有资产占有使用情况

截至2025年底，邻水县合流职业技术学校共有车辆0辆，单位价值200万元以上大型设备0台（套）。

2026年邻水县合流职业技术学校单位预算未安排购置车辆及单位价值200万元以上大型设备。

（四）预算绩效情况

2026年邻水县合流职业技术学校开展绩效目标管理的项目1个，涉及预算20万元，所有项目均按要求编制了绩效目标。其中：其中：特定目标类项目1个，涉及预算20万元。

第三部分名词解释

1、一般公共预算拨款收入：指县级财政当年拨付的资金。

2、教育支出（类）普通教育（款）学前教育（项）：指幼儿园教职工的基本工资、津贴补贴、绩效工资及公用经费等支出；

3.教育支出（类）普通教育（款）小学教育（项）：指小学教职工的基本工资、津贴补贴、绩效工资及公用经费等支出；

4、社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：指实施养老保险制度由单位缴纳的养老保险费的支出。

5、医疗卫生与计划生育支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）：指用于缴纳单位基本医疗保险支出。

6、住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：指用于缴纳单位住房公积金支出。

7、基本支出：指为保证机构正常运转，完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

8、“三公”经费：纳入单位预决算管理的“三公”经费，是指单位用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。 9、机关运行经费：为保障行政单位（包含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金。包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费一般设备购置费等费用开支。