邻水县教育科技和体育局及所属单位-邻水县人民政府

四川省邻水中学2026年单位预算编制说明

第一部分四川省邻水中学概况

一、基本职能及主要工作

二、预算单位构成

第二部分四川省邻水中学2026年单位预算情况说明

第三部分名词解释

第四部分四川省邻水中学2026年单位预算表

表1 单位收支总表

表1-1 单位收入总表

表1-2 单位支出总表

表2 财政拨款收支预算总表

表2-1财政拨款支出预算表（部门经济分类科目）

表3 一般公共预算支出预算表

表3-1 一般公共预算基本支出预算表

表3-2一般公共预算项目支出预算表

表3-3 一般公共预算“三公”经费支出预算表

表4 政府性基金支出预算表

表4-1 政府性基金预算“三公”经费支出预算表

表5 国有资本经营预算支出预算表

表6 单位预算项目绩效目标表

第一部分四川省邻水中学概况

一、基本职能及主要工作

（一）邻水中学职能简介。

邻水中学是在邻水县教育科技和体育局领导下的一所完全中学，全面实施初中义务教育和高中非义务学历教育。

（二）邻水中学2026年重点工作。

1.完成南校区提质改造工程

2.完成南校区篮球场及文化长廊工程

3.完成二期设施设备挂网采购

4.完成2026年校舍改造设计和预算

二、预算单位构成情况

邻水中学属于全额拨款的事业单位，位于邻水县鼎屏镇五四路81号，成立于1925年，建校90多年，是一所完全中学，独立核算单位，财政预算一级拨款单位，学校设置8个内设处室，有办公室，教导处，政教处，教科室，总务处，体卫处，资助办，安办。学校编制数542人，高中编制352人，初中编制190人。2026年1月初实有在编在岗教职工511人,其中高中316人,初中195人。退休人员152人，退休人员全部纳入社保机构归口管理。全校学生总计6111人，其中初中学生2744人，高中学生3367人。

第二部分四川省邻水中学

2026年单位预算情况说明

一、收支预算情况说明

按照综合预算的原则，邻水中学所有收入和支出均纳入单位预算管理。2026年单位预算收入总计8085.36万元，包括：一般公共预算拨款收入8085.36万元，上年结转收入0.00万元；相应安排支出预算8085.36万元，包括：教育支出5949.43万元，社会保障和就业支出1080.87万元，卫生健康支出341.16万元，住房保障支出713.90万元。邻水中学2026年收支预算总数8085.36万元，与2025年比较增加772.41万元，增加9.55%，主要原因是1、2025年新进教师29人；每年薪级晋升以及每年晋岗基本工资及基础绩效工资都有增加;2、工资标准提高。

（一）收入预算情况

邻水中学2026收入预算8085.36万元，一般公共预算收入8085.36万元，占100%。

（二）支出预算情况

邻水中学2026支出预算8085.36万元，其中：基本支出8085.36万元，占100%。

二、财政拨款收支预算情况说明

邻水中学2026年财政拨款收支预算总数8085.36万元,比2025年财政拨款收支预算总数增加772.41万元，主要原因是主要原因是1、2025年新进教师29人；每年薪级晋升以及每年晋岗基本工资及基础绩效工资都有增加;2、工资标准提高。

收入包括：本年一般公共预算拨款收入8085.3.6万元；；支出包括：教育支出5949.43万元、社会保障和就业支出1080.87万元、卫生健康支出341.16万元、住房保障支出713.90万元。

三、一般公共预算当年拨款情况说明

（一）一般公共预算当年拨款规模变化情况

邻水中学2026年一般公共预算当年拨款8085.36万元，比2025年预算数增加772.41万元，主要原因是1、2025年新进教师29人；每年薪级晋升以及每年晋岗基本工资及基础绩效工资都有增加;2、工资标准提高。

（二）一般公共预算当年拨款结构情况

教育支出5949.43万元，占73.58%；社会保障和就业支出1080.87万元，占13.37%，卫生健康支出341.16万元，占4.22%、住房保障支出713.90万元，占8.83%。

（三）一般公共预算当年拨款具体使用情况

1.教育支出(类)普通教育(款)初中教育 (项):2026年预算数为2084.46万元,主要用于:工资福利支出,其中:基本工资981.57万元,津贴补贴20.42万元,绩效工资575.39万元;基础绩效奖507.08万元。

2. 教育支出(类)普通教育(款)高中教育(项):2026年预算数为3864.97万元,主要用于:工资福利支出,其中:基本工资1991.02万元,津贴补贴34.52万元,绩效工资1013.58万元、基础绩效奖825.60万元;对个人和家庭的补助0.25万元,其中:奖励金0.25万元。

3.社会保障和就业支出(类)行政事业单位离退休(款)机关事业单位基本养老保险缴费支出(项):2026年预算数为951.87万元,主要用于:基本养老保险缴费支出等。

4.社会保障和就业支出(类)行政事业单位离退休(款)机关事业单位职业年金缴费支出(项):2026年预算数为78.00万元,主要用于:当年退休教师职业年金缴费支出等。

5.社会保障和就业支出(类)行政事业单位离退休(款)其他行政事业单位养老支出(项):2026年预算数为0.31万元,主要用于:县级退休干部的报刊费、无子女退休教师生活补助。

6.社会保障和就业支出(类)抚恤(款)死亡抚恤(项)：2026年预算数5.99万元，主要用于：遗属补助支出等。

7.卫生健康支出(类)行政事业单位医疗(款)事业单位医疗(项):2026年预算数为341.16万元,主要用于:按照规定标准为单位职工缴纳的基本医疗保险支出、其他社会保障缴费支出等。

8.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：2026年预算数为713.90万元,主要用于:按照规定标准为单位职工缴纳的住房公积金支出等。

9. 社会保障和就业支出(类)就业补助（款）社会保险补贴（项）：2026年预算数为35.7万元,主要用于:按照规定标准为单位职工缴纳的失业保险支出等。

10.社会保障和就业支出(类)人力资源和社会保障管理实务（款）引进人才费用（项）：2026年预算数为9.00万元，主要用于发放高层次引进人才的生活补助。

四、一般公共预算基本支出情况说明

邻水中学2026年一般公共预算基本支出8085.36万元，其中：

人员经费8085.36万元，主要包括：

(1)工资福利支出:基本工资2972.59万元、津贴补贴54.94万元、奖金1332.68万元、绩效工资1588.98万元、机关事业单位基本养老保险缴费951.87万元、职业年金缴费78.00万元、职工基本医疗保险缴费329.26万元、其他社会保障缴费47.59万元、住房公积金713.90万元。

(2)对个人和家庭的补助:生活补助15.55万元、奖励金0.25万元、其他对个人和家庭的补助0.21万元。

五、“三公”经费财政拨款预算安排情况说明

邻水中学2026年没有使用财政拨款安排“三公”经费预算。

（一）因公出国（境）经费与2025年预算持平。

（二）公务接待费与2025年预算持平。

（三）公务用车购置及运行维护费与2025年预算持平。

单位现有公务用车0辆，其中：轿车0辆。

2026年安排公务用车购置费0.00万元，拟购置公务用车0辆。

2026年安排公务用车运行维护费0.00万元。

六、政府性基金预算支出情况说明

邻水中学2026年没有使用政府性基金预算拨款安排的支出。

七、国有资本经营预算情况说明

邻水中学2026年没有使用国有资本经营预算拨款安排的支出。

八、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费情况

本单位为事业单位，按规定未使用机关运行的相关科目。

（二）政府采购情况

邻水中学2026年无政府采购项目，未安排政府采购预算。

（三）国有资产占有使用情况

截至2025年底，邻水中学共有车辆0辆，其中，定向保障用车0辆、执法执勤用车0辆。单位价值200万元以上大型设备0台。

2026年单位预算未安排购置车辆及单位价值200万元以上大型设备。

（四）预算绩效情况

2026年邻水中学开展绩效目标管理的项目17个，涉及预算8085.36万元。其中：人员类项目17个，涉及预算8085.36万元；运转类项目0个，涉及预算0.00万元；特定目标类项目0个，涉及预算0.00万元。

第三部分名词解释

1.一般公共预算拨款收入：指县级财政当年拨付的资金。

2.基本支出：指为保证机构正常运转，完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

3.事业收入：是指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。如：学费、住宿费等。

4.其他收入：是指事业单位取得的除财政补助收入、上级补助收入、拨入专款、事业收入、经费收入、附属单位缴款以外的各项收入。如：初高中课后服务费等。

5.教育支出（类）普通教育（款）初中教育（项）：指用于初中教育的支出。

6.教育支出（类）普通教育（款）高中教育（项）: 指用于高中教育的支出。

7. 社会保障和就业支出(类)人力资源和社会保障管理实务（款）引进人才费用（项）：指用于发放高层次引进人才的生活补助的支出。

8.社会保障和就业支出(类)行政事业单位离退休(款)机关事业单位基本养老保险缴费支出(项): 指机关事业单位实施养老保险制度由单位实际缴纳的基本养老保险支出。

9.社会保障和就业支出(类)行政事业单位离退休(款)机关事业单位职业年金缴费支出(项): 指机关事业单位实施养老保险制度由单位实际缴纳的职业年金支出。

10.社会保障和就业支出(类)行政事业单位离退休(款)其他行政事业单位养老支出(项):主要用于:指县级退休干部的交通费及电话费支出。

11.社会保障和就业支出(类)抚恤(款)死亡抚恤(项)：指用于机关事业单位遗属人员遗属补助的支出等。

12.卫生健康支出(类)行政事业单位医疗(款)事业单位医疗(项):指用于按照规定标准为单位职工缴纳的基本医疗保险支出、其他社会保障缴费支出等。

13.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：指行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

14. 社会保障和就业支出(类)就业补助（款）社会保险补贴（项）：指行政事业单位按照规定标准为单位职工缴纳的失业保险支出等。

15.“三公”经费：纳入单位预决算管理的“三公”经费，是指单位用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。