邻水县教育科技和体育局及所属单位-邻水县人民政府

邻水县第五小学2026年单位预算编制说明

第一部分邻水县第五小学概况

一、基本职能及主要工作。

二、预算单位构成

第二部分邻水县第五小学2026年单位预算情况说明

第三部分名词解释

第四部分邻水县第五小学2026年单位预算表

表1 单位收支总表

表1-1 单位收入总表

表1-2 单位支出总表

表2 财政拨款收支预算总表

表2-1财政拨款支出预算表（部门经济分类科目）

表3 一般公共预算支出预算表

表3-1 一般公共预算基本支出预算表

表3-2一般公共预算项目支出预算表

表3-3 一般公共预算“三公”经费支出预算表

表4 政府性基金支出预算表

表4-1 政府性基金预算“三公”经费支出预算表

表5 国有资本经营预算支出预算表

表6 单位项目支出绩效目标表

第一部分邻水县第五小学概况

一、基本职能及主要工作

（一）邻水五小职能简介。

1.实施小学义务教育。

2.小学学历教育。

（二）邻水五小2026年重点工作。

1、安全管理：保护师生安全和学校财产安全，确保安全事故零发生。

2、德育管理：继续确保在校师生没有违法犯罪现象发生。

3、学科教学质量：抓好月度质量检测，及时掌握教情学情。语文、数学和英语、科学及格率达95%以上。

4、三支队伍建设：即干部队伍、班主任队伍和骨干教师队伍建设。

5、特色建设：加强学校男、女足球特色项目训练，组建梯队校队足球小组，在3-6年级开展各类型的足球比赛。举行一次文艺表演比赛。提升学校办学品位，同时以班级文化为载体，坚持面向全体学生，继续开展丰富多样的特色活动。

6、教学研究：继续加强课题研究活动，注重过程性研究资料的积累和成果的应用与推广。

7、体育锻炼：坚持“健康第一”的思想，落实学生每天锻炼一小时，增强学生体质。准备参加县组织的比赛。

8、后勤管理：严格财经纪律，完善公物管理，落实惠民政策同时开源节流，筹集资金，进一步改善学校办学条件，努力为师生创造优美和谐的工作和学习环境。

9、扶贫工作：学校全体学生享受“三免一补”；大力宣传资助政策，学校建档立卡贫困学生全部享受政府补助；学校拿出部分资金让学校特困留守儿童及“三残”儿童享受资助。

10、三进校园：努力做好“创建市级足球特色学校”省级验收，做好市级“三进校园”迎检工作；

11、艺体工作：上好上足音体美课，利用重大节日庆祝活动举行庆“六一”文艺演出。

二、预算单位构成情况

邻水县第五小学内设5个科室，主要包括：行政办公室、教务处、教科室、德育处、安全办公室。

第二部分邻水县第五小学2026年单位预算情况说明

一、收支预算情况说明

按照综合预算的原则，邻水五小所有收入和支出均纳入单位预算管理。收入包括：一般公共预算拨款收入和上年结转收入；支出包括：教育支出、社会保障和就业支出、卫生健康支出、住房保障支出。邻水五小2026年收支预算总数1392.13万元,比2025年收支预算总数增加70.63万元，主要原因是在编人员增加及工资晋升。

（一）收入预算情况

邻水五小2026年收入预算1392.13万元，其中：一般公共预算拨款收入1381.60万元，占99%，上年结转10.53万元，占1%。

（二）支出预算情况

邻水五小2026年支出预算1392.13万元，其中：基本支出1381.60万元，占99%；项目支出10.53万元，占1%。

二、财政拨款收支预算情况说明

邻水五小2026年财政拨款收支预算总数1392.13万元,比2025年财政拨款收支预算总数增加70.63万元，主要原因是在编人员增加及工资晋升。

收入包括：本年一般公共预算拨款收入1381.60万元，上年结转10.53万元；支出包括：教育支出1042.14万元；社会保障和就业支出171.65万元；卫生健康支出57.9万元；住房保障支出120.45万元。

三、一般公共预算当年拨款情况说明

（一）一般公共预算当年拨款规模变化情况

邻水五小2026年一般公共预算当年拨款1381.60万元，比2025年预算数增加247.3万元，主要原因是在编人员增加及工资晋升。

（二）一般公共预算当年拨款结构情况

教育支出1031.60万元，占75%；社会保障和就业支出171.65万元，占12%；卫生健康支出57.90万元；占4%；住房保障支出120.45万元，占9%。

（三）一般公共预算当年拨款具体使用情况

1. 教育支出（类）普通教育（款）小学教育（项）2026年预算数为1031.60万元，主要用于保障邻水五小正常运转的日常支出，包括基本工资、津贴补贴、绩效工资等人员经费。

2. 社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）2026年预算数为160.60万元，主要用于人员的养老保险缴费。

4.社会保障和就业支出（类）就业补助（款）社会保险补贴（项）2026年预算数为6.02万元，主要用于人员的其他社会保障缴费。

5. 社会保障和就业支出（类）抚恤（款）死亡抚恤（项）2026年预算数为5.03万元，主要用于遗属人员生活补助。

6. 卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）2026年预算数为57.90万元，主要用于人员的医疗保险缴费。

7. 住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）2026年预算数为120.45万元，主要用于人员的住房公积金缴费。

四、一般公共预算基本支出情况说明

邻水五小2026年一般公共预算基本支出1381.60万元，其中：

人员经费1381.60万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、生活补助、奖励金。

五、“三公”经费财政拨款预算安排情况说明

邻水五小2026年没有使用财政拨款安排“三公”经费预算。

（一）因公出国（境）经费较2025年预算持平。主要原因是没有使用财政拨款安排因公出国（境）费。

（二）公务接待费较2025年预算持平。主要原因是没有使用财政拨款安排公务接待费。

（三）公务用车购置及运行维护费较2025年预算持平。主要原因是没有使用财政拨款安排公务用车购置及运行维护费。

单位现有公务用车0辆。

2026年安排公务用车购置费0万元。

2026年安排公务用车运行维护费0万元。

六、政府性基金预算支出情况说明

邻水五小2026年没有使用政府性基金预算拨款安排的支出。

七、国有资本经营预算情况说明

邻水五小2026年没有使用国有资本经营预算拨款安排的支出。

八、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费情况

邻水五小为独立核算事业单位，按规定未使用机关运行的相关科目。

（二）政府采购情况

邻水五小2026年无政府采购项目，未安排政府采购预算。

（三）国有资产占有使用情况

截至2025年底，邻水五小车辆0辆，单位价值200万元以上大型设备0台。

2026年单位预算未安排购置车辆及单位价值200万元以上大型设备。

（四）预算绩效情况

2026年邻水县第五小学开展绩效目标管理的项目17个，涉及预算1392.13万元。其中：人员类项目17个，涉及预算1392.13万元。

第三部分名词解释

1.一般公共预算拨款收入：指县级财政当年拨付的资金

2.教育支出（类）普通教育（款）小学教育（项）：指用于农村义务教育学生营养改善计划、义务教育阶段学生免作业本费等支出。

3.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）行政单位离退休（项）：指用于离休干部离休费的支出。

4.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：指用于缴纳单位职工养老保险费的支出。

5.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）：指用于缴纳单位职工医疗保险费的支出。

6.住房保障支出(类)住房改革支出(款)住房公积金(项)：指行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及基本比例为职工缴纳的住房公积金。

7.社会保障和就业支出（类）就业补助（款）社会保险补贴（项）指用于缴纳单位职工的其他社会保障缴费的支出。

8.基本支出：指为保证机构正常运转，完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

9.“三公”经费：纳入单位预决算管理的“三公”经费，是指单位用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。