邻水县教育科技和体育局及所属单位-邻水县人民政府

邻水县第二十三幼儿园2026年单位预算编制说明

第一部分邻水县第二十三幼儿园概况

一、基本职能及主要工作

二、预算单位构成

第二部分邻水县第二十三幼儿园2026年单位预算情况说明

第三部分名词解释

第四部分邻水县第二十三幼儿园2026年单位预算表

表1 单位收支总表

表1-1 单位收入总表

表1-2 单位支出总表

表2 财政拨款收支预算总表

表2-1财政拨款支出预算表（部门经济分类科目）

表3 一般公共预算支出预算表

表3-1 一般公共预算基本支出预算表

表3-2一般公共预算项目支出预算表

表3-3 一般公共预算“三公”经费支出预算表

表4 政府性基金支出预算表

表4-1 政府性基金预算“三公”经费支出预算表

表5 国有资本经营预算支出预算表

表6 单位预算项目绩效目标表

第一部分邻水县第二十三幼儿园概况

一、基本职能及主要工作

（一）邻水县第二十三幼儿园职能简介。

我园是在邻水县教育科技和体育局领导下的一所公办幼儿园，全面实施非义务教育幼儿教育。

（二）邻水县第二十三幼儿园2026年重点工作。

一是党建引领强根基，凝聚园所发展向心力:以党的精神为指引，坚持以党建统领全园工作，把党建与师德师风、保教提质、文化建设、品牌创建深度融合。通过“抓学习、强基础、促规范、提质量”的工作思路，将为党育人、为国育才的要求，在常态教育中逐渐落地，坚定不移地将立德树人作为园所发展的根本任务，全面推进党的思想、组织、作风和制度建设。

①整合教育集团党员教师资源，积极吸纳优秀青年教师、骨干教师向党组织靠拢，壮大党员队伍；

②规范“三会一课”、主题党日、组织生活会等制度，打造标准化、规范化基层党组织。

③优化政治理论学习，提高党员及教职工的政治素养，确保党的教育方针政策在幼儿园得到有效实施。同时，强化党员干部政治意识与政治鉴别力，确保意识形态领域安全稳定。

二是常态工作抓精细，筑牢保教运行保障线：2026年，我园以严要求、细管理、促引领、显文化、促发展为核心目标，严抓制度落实与规范运作，精细做好人、事、物管理，搭建教职工专业成长平台，厚植多元园所文化，统筹各方全面发展。新一年，围绕安全、后勤、保教、常规管理四大核心，以五大目标为引领，推进工作标准化、精细化、品质化，确保园所高效有序运行，助力幼儿园高质量发展。

（一）安全工作：更严谨、更细致、更长效

压实安全主体责任，完善门禁、食品、消防、交通、防溺水、防欺凌、卫生防疫等全链条安全制度与台账；坚持每日巡查、每周排查、每月演练、每季复盘，实现隐患清零；将安全教育融入一日生活，提升师幼自救自护能力，全力建设平安校园、放心校园。

1、安全制度：修订各项安全管理制度，严格落实一岗双责责任制，安全职责确保责任到人。

2、门禁管理：按照安全管理规定，校园实行封闭式管理，配足配齐相应设施设备，做到六个百分百全部达标；对重点部位和区域的监控视频随时巡查与监管；严格执行门岗巡查制度。

3、一日安全：提高安全防范意识，规范操作。如：教师在户外活动，游戏活动，区域活动等的站位，随时关注儿童活动中的安全情况及其他情况，同时，需仔细检查幼儿衣着、场地安全隐患，按照规范进行操作，发现异常及时处理并报园所相关领导。

4、隐患排查：由班级人员、值班人员、安全管理人员、行政后勤组人员、园长组成的安全排查专班，形成上下交融、全面覆盖的排查网，每日/每周五/每月对环境、器材、设备、燃气、消防等进行全面排查，建立排查台账，及时上报，及时整改维修。

5、培训学习：定期组织教职工、幼儿参加（外请）专业人员进行的消防、卫生疾病、意外伤害安全等安全培训，提高教安全防范意识。

6、安全教育/宣传：严格执行153011安全教育制度，宣传教育层层落实，做到有计划、有宣传、有教案、有图片、有反思等，稳抓落实。安全教育涉及未成年人保护、防欺凌、防溺水、交通、食品、消防、危险物品等。

7、门卫管理：严格执行门卫管理、巡查等制度，强化门卫职责意识和专业技能，通过定期培训和演练，提高门卫人员掌握和应对突发事件的能力；同时，通过工作巡查、能力测试、技能考核等方式对门卫进行全方位的监督与考核，在提高工作人员工作素养的同时，确保园所安全。

8、疏散演练：地震演练、消防演练、防溺水演练、交通安全、食品安全、反恐防暴演练等。

9、护学岗：安全部门按轮值制的方式安排值班值守人员、各班做好幼儿护学岗工作，家长在护学岗工作中严格执行工作职责，对幼儿安全、家长停车、流动摊贩等进行安全劝导与管理。同时，配合相关部门及卫生部门做好校园周边环境治理、安全维护工作。

10、外出活动：提前形成方案，并做好切实可行的安全应急预案，按照上级部门要求进行报备与审批。

（二）后勤工作：更规范、更贴心、更高效

严格落实明厨亮灶、营养膳食、物资采购、卫生消杀等制度；强化校园环境日常维护，保持中式庭院整洁雅致；优化后勤人员岗位职责与服务流程，做到保障到位、服务暖心、管理精细，为保教工作提供坚实支撑。

1.规范物资与设施管理，筑牢保障基础

①对教学、办公、清洁、生活及食堂物资实行分类管理，严格执行入库、出库、领用签字制度，坚持按需采购、货比三家原则，规范采购审批流程，实行物资定额领用，杜绝浪费。②每月开展仓库盘点、每期进行全面清查，及时清理破损过期物资。③建立设施设备闭环维修机制，每周全面巡检水电、消防、大型玩具等各类设施，排查安全隐患，完善维修台账，确保全程可追溯。

2.细化卫生与环境养护，营造舒适氛围

①明确各岗位卫生责任区域，坚持每日清扫、每周卫生大检查，严格按照托幼机构规范，对教室、玩具、餐具等重点区域和物品每日消毒并做好记录，传染病高发季增加消毒频次、加强通风。②规范垃圾分类清运，保持园区整洁无异味。③合理摆放校园绿植，定期开展养护工作，春季及时补植，严禁选用带刺、有毒植物，兼顾美观与幼儿安全，维护中式庭院雅致风貌。

3.严控食堂管理，守护师生饮食安全

（1）膳食管理：严格执行校园餐管理规定，结合幼儿年龄特点制定科学带量食谱，做到一周不重样、营养均衡，坚持低盐低糖低油，规范餐食制作、分餐送餐流程，建立用餐反馈机制，及时调整优化；全面落实师生同餐同价同标准，公开收费标准，接受监督。

（2）食材管理：食材实行教育局定点采购，签订供货协议，确保可溯源；严格执行每日验收制度，不合格食材一律拒收，落实票证齐全要求，规范采购、票证台账管理，严禁采购三无、过期等违规食材；规范财务结算流程，确保账物、账票、账款相符。

（3）安全与规范：严格执行食品留样制度，食堂工作人员持有效健康证上岗、规范操作，划分操作区域、生熟分开，定期清洁消杀；定期开展食品安全自查，配合市场监管部门检查，杜绝安全事故。

（4）能力与监督：制定食堂人员培训计划，每学期开展园内培训及外出学习，建立技能考核机制；每月邀请家委会代表入园监督，每学期组织厨艺比拼，提升膳食透明度与家长满意度，同时强化成本控制，杜绝食材与水电耗材浪费。

4.规范财务管控，保障高效运转

（1）科学编制和严格执行财务预算：总结上一年度预算执行情况，结合2026年春季学期园所发展规划、招生计划等因素，梳理各项收支项目；精准预测保教费、伙食费等收入，合理核算人员经费、公用经费等支出，幼儿膳食费独立核算、专款专用；预算获批后严格执行，建立动态监控机制，每月分析执行情况，规范超预算及预算外支出审批流程。

（2）规范收支管理，确保资金安全：严格按物价部门核定标准收取相关费用，规范票据使用与收费台账管理，严禁坐收坐支、公款私存，积极争取上级财政补助；支出执行三级审批制度，凭合法凭证报销，规范采购流程，严控非必要开支，专项资金及幼儿膳食费专款专用，幼儿伙食费每周公示食谱、每月公示收支。

（3）加强资产管理，提高使用效益：全面清查盘点固定资产，完善台账确保账实、账卡相符，规范固定资产全流程管理，杜绝闲置浪费；严格执行现金、银行存款管理制度，对食堂食材、办公用品等存货建立出入库登记与定期盘点制度，防止积压损耗。

（4）强化财务监督与内部控制：建立内部财务自查机制，定期整改问题；每月向园行政会汇报财务情况，重要事项集体研究，按规定公示财务信息，接受教职工与家长监督；结合最新财经法规，完善财务管理制度与内控制度，确保财务工作有章可循。

（三）保教工作：更规范、更科学、更优质

严格落实《3—6岁儿童学习与发展指南》，坚决杜绝“小学化”；规范一日活动流程，坚持游戏化教学；抓实晨午检、户外活动、区域游戏、生活照料等环节；健全保教质量评价机制，以评促建、以评提质，全面提升保教核心质量。

1.教育教学工作

（1）深化自主游戏实施，彰显游戏育人价值

深入推行混龄游戏日活动：促进不同年龄段幼儿交流、互助、共同学习，增强中大班幼儿责任感与领导力，给予小班幼儿关爱引导，最大化发挥游戏教育价值。

优化游戏环境与材料：根据区域特点、幼儿年龄层次，提供低结构、可操作、具启发性的基础性游戏材料，结合幼儿游戏需求及时调整补充；各游戏区域定期更新材料，保障游戏多样性。

强化观察与多元支持：教师做好观察者，记录幼儿游戏中的行为、情绪、材料使用等情况，通过言行鼓励、材料补充、行为引导等方式，开展一对一或小组指导。

丰富游戏故事呈现形式：各班设立“我们的游戏故事”墙，展示幼儿绘制的游戏场景、角色及故事情节；设立“23故事汇”游戏故事绘本/展示区，每周定期更新；将幼儿游戏痕迹与美育结合，凸显“处处故事、处处景”的园所环境文化理念；各班制作幼儿游戏精彩短视频，通过抖音、公众号定期推送。

（2）抓实各类常规活动，丰富保教内涵

①种植活动：各班级结合幼儿年龄段及季节特点，以“解决种植问题、幼儿种植兴趣、科学种植等”为导向，班班开展多样化种植活动；围绕园内石榴、枇杷、桃树等绿植，开展探究类活动；各班种植活动与四季课程相结合，建设班级种植课程，丰富园本课程内容。

②运动健康：各班级结合幼儿年龄段制定科学的运动健康计划，每周开展至少2次体能活动，严格保障每日幼儿户外活动2小时，增强幼儿体质。同时，各班级以幼儿运动兴趣为导向，班班开展独具班级特色的运动健康课程，如：跳绳、踢毽子、篮球等。

③阅读活动：各班设立温馨舒适的阅读区，配备丰富绘本资源；开展阅读分享会、亲子阅读、幼儿故事讲述等多样活动，培养幼儿阅读兴趣与能力，形成系统的阅读活动课程。同时，以年级为单位，每月开展一次户外亲子阅读或集体共读、阅读分享等活动。

④节日节气活动：结合传统节日与24节气，开展特色教学活动；制作节日节气手册，记录习俗、节气知识等，打造节日节气融合课程，传承传统文化。

⑤区域管理：以各功能区（科学探索区、小厨房、沙水区等）活动为载体，引导幼儿在活动中发现问题、讨论问题、解决问题，自主制定区域管理规则，实现规则内化、习惯养成，促进全面发展。

（3）严格教学常规考核，以评促质

①严格执行教育教学考核制度，每月对生成活动、自主游戏、班级课程、美育活动、材料投放、种植活动、保教常规（监控核查）、保育工作等进行一次检查评比；②持续开展班级主题创设评比，要求各班级主题活动需结合日常活动，做好环境与内容呈现。③明确分层检查职责：每月检查由教学团队+班主任负责教育教学，保教人员+保育老师负责保育工作；

2.保育保健工作

以“保教结合、科学规范”为原则，完善制度、强化队伍、抓实常规，全面提升保育保健工作质量，守护幼儿身心健康。

（1）健全制度体系：修订、完善并补充《保育员一日生活管理制度》《卫生管理制度》《保育员考核制度》等各项保育保健制度，明确工作标准与职责，强化制度落实，确保保育保健工作有序推进。

（2）加强保育队伍建设：通过谈心谈话、集中学习、特色活动等方式，关注保育人员工作、生活与学习状态；强化职业道德教育，提升保育人员职业认同感与幸福感，打造凝聚力强的保育团队。

（3）提升保育业务能力：重视实操培训与研讨，通过现场观摩、实操演练、技能比赛、经验交流分享等形式，开展保育保健教研培训活动，推动保育工作规范化、精细化；邀请医院专业人士入园，对保育保健工作进行实地指导，针对性提升保育人员业务能力。

（4）深化保教结合理念：引导保育人员转变育人观念，学会在一日生活各环节（穿衣、进餐、卫生习惯培养等）中挖掘教育契机；通过教研研讨、问题破解等方式，推动保育人员内化“生活教育化、教育生活化”理念，实现保育与教育深度融合，提升保育工作内涵与质量；在保教结合工作理念下，保育人员每周对自己的工作做中肯的反思与评价，并结合实际工作，每月组织一次保育人员工作分享会，促进经验交流与学习，不断提升保育工作质量，与教育教学实现融合。

（5）抓实常态化保育保健工作：一是疾病预防与缺勤跟踪，做好传染病防控，及时跟踪幼儿缺勤原因，落实防控措施；二是严格执行一日三检（晨检、午检、离园检查）制度，做好检查记录与异常情况处理；三是规范一日生活各环节操作，保障幼儿生活照料科学合理；四是加强健康教育与宣传，向幼儿、家长普及健康知识；五是完善健康档案资料，各班规范填写各类保育保健表册，健全幼儿健康档案；落实幼儿体检制度，每年开展1次全面体检，每半年测量1次身高、体重、视力，每月常规测量身高体重，如实记录数据并进行初步分析，及时与家长沟通幼儿健康情况。

二、预算单位构成情况

邻水县第二十三幼儿园内设5个科室，主要包括：行政办公室、保健医务室、安全后勤办公室、保教办公室、警校共育办公室。

第二部分邻水县第二十三幼儿园2026年单位预算情况说明

一、收支预算情况说明

按照综合预算的原则，邻水县第二十三幼儿园所有收入和支出均纳入单位预算管理。收入包括：一般公共预算拨款收入；支出包括：教育支出。邻水县第二十三幼儿园2026年收支预算总数198.36万元，比2025年收支预算总数增加15.18万元，主要原因是本年有新增加编制人员。

（一）收入预算情况

邻水县第二十三幼儿园2026年收入预算198.36万元，其中：一般公共预算拨款收入198.36万元，占100%。

（二）支出预算情况

邻水县第二十三幼儿园2026年支出预算198.36万元，其中：基本支出170.82万元，占86%，项目支出27.54万元，占14%。

二、财政拨款收支预算情况说明

邻水县第二十三幼儿园2026年财政拨款收支预算总数198.36万元比2025年收支预算总数增加15.18万元，主要原因是本年有新增加编制人员。

收入包括：本年一般公共预算拨款收入198.36万元；支出包括：教育支出198.36万元。

三、一般公共预算当年拨款情况说明

（一）一般公共预算当年拨款规模变化情况

邻水县第二十三幼儿园2026年一般公共预算当年拨款198.36万元，比2025年预算数增加了15.18万元，主要原因是今年有新增加编制人员。

（二）一般公共预算当年拨款结构情况

教育支出198.36万元，占100%。

（三）一般公共预算当年拨款具体使用情况

1. 教育支出（类）普通教育（款）学前教育（项）2026年预算数为198.36万元，主要用于保障邻水县第二十三幼儿园正常运转的日常支出，包括基本工资、津贴补贴、各类保险等人员经费。

四、一般公共预算基本支出情况说明

邻水县第二十三幼儿园2026年一般公共预算基本支出170.82万元，其中：

人员经费170.82万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、绩效工资、奖金、机关事业单位基本养老保险、职工基本医疗保险缴费、住房公积金、其他工资福利支出、生活补助、奖励金。

五、“三公”经费财政拨款预算安排情况说明

邻水县第二十三幼儿园2026年“三公”经费财政拨款预算数0.1万元，其中：公务接待费0.1万元。

（一）因公出国（境）经费预算0元，我单位暂无需求，2026年无预算。

（二）公务用车购置及运行维护费预算0元，我单位为无公务用车，2026年无预算。

（三）公务接待费较2025年预算减少40%，主要原因是根据上级安排成立集团园后相互学习，在工作安排上适当减少了专家入园指导。

2026年公务接待费计划用于接待专家入园指导工作。

六、政府性基金预算支出情况说明

邻水县第二十三幼儿园2026年没有使用政府性基金预算拨款安排的支出。

七、国有资本经营预算情况说明

邻水县第二十三幼儿园2026年没有使用国有资本经营预算拨款安排的支出。

八、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费情况

邻水县第二十三幼儿园为独立核算事业单位，按规定未使用机关运行的相关科目。

（二）政府采购情况

邻水县第二十三幼儿园2026年无政府采购项目，未安排政府采购预算。

（三）国有资产占有使用情况

截至2025年底，邻水县第二十三幼儿园车辆0辆，单位价值200万元以上大型设备0台。

2026年单位预算未安排购置车辆及单位价值200万元以上大型设备。

（四）预算绩效情况

2026年邻水县第二十三幼儿园开展绩效目标管理的项目15个，涉及预算198.36万元。其中：人员类项目14个，涉及预算170.82万元，运转类项目1个，涉及预算27.54万元。

第三部分名词解释

1.一般公共预算拨款收入：指县级财政当年拨付的资金。

2.教育支出（类）普通教育（款）学前教育（项）：指用于学前教育幼儿资助等支出。

3.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：指用于缴纳单位职工养老保险费的支出。

4.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）：指用于缴纳单位职工医疗保险费的支出。

5.住房保障支出(类)住房改革支出(款)住房公积金(项)：指行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及基本比例为职工缴纳的住房公积金。

6.基本支出：指为保证机构正常运转，完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

7.“三公”经费：纳入预算管理的“三公”经费，是指部门用财政拨款安排的公务接待费。其中，公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。