邻水县观音桥镇冷家小学2025年单位预算编制说明

目  录

第一部分 邻水县观音桥镇冷家小学概况

一、基本职能及主要工作

二、预算单位构成

第二部分  邻水县观音桥镇冷家小学2025年单位预算情况说明

第三部分  名词解释

第四部分  邻水县观音桥镇冷家小学2025年单位预算表

表1 单位收支总表

表1-1 单位收入总表

表1-2 单位支出总表

表2 财政拨款收支预算总表

表2-1财政拨款支出预算表（单位经济分类科目）

表3 一般公共预算支出预算表

表3-1 一般公共预算基本支出预算表

表3-2一般公共预算项目支出预算表

表3-3 一般公共预算“三公”经费支出预算表

表4 政府性基金支出预算表

表4-1 政府性基金预算“三公”经费支出预算表

表5 国有资本经营预算支出预算表

表6 单位预算项目绩效目标表

第一部分 邻水县观音桥镇冷家小学概况

一、 基本职能及主要工作

（一）基本职能简介

邻水县观音桥镇冷家小学是经邻水县编制委员会批准成立的，在邻水县教育科技和体育局领导下的一所农村小学，并附设幼儿园。邻水县观音桥镇冷家小学将根据党的方针、政策和教育章程，实施义务教育，促进基础教育发展、保障辖区内适龄儿童入学及相关社会服务。具体负责研究制定学校发展规划和年度计划；负责管理和指导学校基础教育工作，确保普及义务教育工作成果；负责学校财务和基建管理，筹措资金，改善办学条件；负责指导学校教职工的思想政治工作，促进学生德、智、体、美全面发展；负责做好社会治安综合治理、校外培训机构管理及安全保卫工作，同时开展学前教育，推进幼小衔接的工作职能。

（二）2025年度重点工作

2025年学校以规范管理为抓手，积极开展工作，不断提升教学水平、改善育人环境，使学生身心健康发展、教师廉洁从教，做到全年学校无安全事故发生，使学校各方面工作受到家长、社会一致好评。

一是狠抓教育教学常规工作。本期将对全校的24个统考学科全覆盖进行公开课评比。从第一周起，校长、分管教学副校长利用空余时间，到各教室推门听课，实现每个学科全覆盖（含非统考学科），实实在在了解各个教师的教学水平。每月对教师作业批改、备课情况进行展评。选派部分教师到兄弟学校、县、市外学习培训，提高综合素质。

二是加强学生养成教育工作。严格规范学生言行，集合集会、大课间、午餐、放学时，各班学生必须在教室外楼道整队后，两人一伍整齐有序下楼。每月一主题，有针对性地开展相关活动，坚决遏制学生在校园内吃零食。利用重大节日（植树节、清明节、劳动节、青年节、父亲节、母亲节等）开展丰富多彩的主题活动，如演讲比赛、书画比赛、手抄报评比、祭奠英烈、植树活动、社会实践活动等。对住校生寝室的规范摆放和清洁卫生进行一次评比活动。举行春期篮球比赛、“六一”文艺汇演和下期田径运动会、“元旦”文艺汇演。

三是注重基层党建引领工作。积极发展入党积极分子，发挥党员先锋模范带头作用，“七一”评选优秀共产党员若干名。培养一批愿干事、能干事、干成事的优秀教师走向中层岗位。

四是争取2025年项目建设工作。积极争取教科体局维改资金，整改教学楼线路，围墙排危等建设。

五是做好平安校园守护工作。做好防溺水“六个一”、森林防火“七个一”，严禁体罚学生和变相体罚学生，开展学生心理健康疏导、禁毒、防诈反诈、交通、食品安全、性侵、欺凌、暴力等的排查和整治工作，确保校园平安稳定，不出一起重大安全事故。

二、 预算单位构成情况

邻水县观音桥镇冷家小学是一所公办小学，是一所独立法人机构，为一级预算单位，无二级预算单位。学校采取政府会计制度核算，属于独立核算的事业单位，是一所财政全额拨款的事业单位。学校设有校长1名，政教副主任1名，团支部书记1名。编制23人，截至2024年12月底在编教职工23人，在校学生176人，其中小学生145人，幼儿园学生31人。

邻水县观音桥镇冷家小学内设行政办公室、教务处、政教处、后勤办公室、安全办公室、心理辅导室各一个。

第二部分 邻水县观音桥镇冷家小学2025年单位预算情况说明

一、收支预算情况说明

按照综合预算的原则，邻水县观音桥镇冷家小学所有收入和支出均纳入单位预算管理。收入包括：一般公共预算拨款收入366.95万元，其他收入12万元；支出包括：教育支出284.39万元，社会保障和就业支出49.37万元，卫生健康支出14.55万元，住房保障支出30.64万元。比2024年收支预算总数362.59万元增加了16.36万元，主要原因是工资调标和其他收入增加。2025年公用经费未纳入预算。

  （一）收入预算情况。

邻水县观音桥镇冷家小学2025年收入预算378.95万元，其中：一般公共预算拨款收入366.95万元，占96.83%。其他收入12.00万元，占3.17%。　　

（二）支出预算情况。

邻水县观音桥镇冷家小学2025年支出预算378.95万元，其中：基本支出358.13万元，占94.51%，项目支出20.82万元，占5.49%。

二、财政拨款收支预算情况说明

邻水县观音桥镇冷家小学2025年财政拨款收支总预算366.95万元，比2024年财政拨款收支总预算362.59万元增加了4.36万元，主要原因是工资调标和其他收入增加。2025年公用经费未纳入预算。

收入包括：本年一般公共预算拨款收入366.95万元。支出包括：教育支出272.39万元，社会保障和就业支出49.37万元，卫生健康支出14.55万元，住房保障支出30.64万元。

  三、一般公共预算当年拨款情况说明

（一）一般公共预算当年拨款规模变化情况

邻水县观音桥镇冷家小学2025年一般公共预算当年拨款366.95万元，比2024年财政拨款收支总预算362.59万元增加了4.36万元，主要原因是工资调标，2025年公用经费未纳入预算。

（二）一般公共预算当年拨款结构情况

教育支出272.39万元，占一般公共预算当年财政拨款支出74.23%；社会保障和就业支出49.37万元，占一般公共预算当年财政拨款支出13.45%；卫生健康支出14.55万元，占一般公共预算当年财政拨款支出3.97%；住房保障支出30.64万元，占一般公共预算当年财政拨款支出8.35%。

（三）一般公共预算当年拨款具体使用情况

1.教育支出（类）普通教育（款）学前教育（项）：2025年预算数为13.46万元，主要用于人员工资支出和日常公用经费保运转。

2.教育支出（类）普通教育（款）小学教育（项）：2025年预算数为258.93万元，主要用于人员工资支出和日常公用经费保运转。

3.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：2025年预算数为40.85万元，主要用于上解教职工养老保险缴费支出。

4. 社会保障和就业支出（类）就业补助支出（款）社会保障补贴支出（项）2025年预算数为1.53万元，主要用于：人员失业保险支出。

5、社会保障和就业支出（类）遗属补助支出（款）死亡抚恤支出（项）2025年预算数为6.48万元，主要用于：遗属人员生活补助支出。

6、社会保障和就业支出（类）就业补助支出（款）其他社会保障和就业支出（项）2025年预算数为0.51万元，主要用于：人员工伤保险支出。

7.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗支出（款） 事业单位医疗支出（项）：2025年预算数为14.55万元，主要用于上解教职工医疗保险缴费支出。

8.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：2025年预算数为30.64万元，主要用于上解教职工住房公积金缴费支出。

  四、一般公共预算基本支出情况说明

邻水县观音桥镇冷家小学2025年一般公共预算基本支出358.13万元，其中：人员经费358.13万元，主要包括：

  1、工资福利支出343.38万元，其中：基本工资119.01万元，津贴补贴2.55万元，奖金62.41万元，绩效工资71.33万元，社会保险缴费40.85万元，职工基本医疗保险缴费14.55万元，其他社会保障缴费2.04万元，住房公积金30.64万元。

  2、对个人和家庭的补助支出14.75万元，其中：生活补助14.74万元，奖励金0.01万元。

  五、“三公”经费财政拨款预算安排情况说明

邻水县观音桥镇冷家小学2025年 “三公”经费财政拨款预算0万元，其中：公务接待费支出0万元，公务用车购置及运行维护费0万元，因公出国（境）经费0万元。

（一）因公出国（境）费

邻水县观音桥镇冷家小学2025年因公出国（境）经费预算0万元，与上年对比持平。

（二）公务接待费

邻水县观音桥镇冷家小学2025年公务接待费经费预算0万元，与上年对比持平。

（三）公务用车购置费及运行维护费

1.邻水县观音桥镇冷家小学2025年无公务车辆，公务用车购置费预算0万元，与上年对比持平。

2. 邻水县观音桥镇冷家小学2025年公务用车运行维护费0万元，与上年对比持平。

六、政府性基金预算支出情况说明

邻水县观音桥镇冷家小学2025年无使用政府性基金预算拨款安排的支出。

七、国有资本经营预算情况说明　

邻水县观音桥镇冷家小学2025年无使用国有资本经营预算拨款安排的支出。

八、其他重要事项的情况说明

   （一）机关运行经费情况

邻水县观音桥镇冷家小学为事业单位，按规定未使用机关运行的相关科目。

   （二）政府采购情况

2025年，邻水县观音桥镇冷家小学未安排政府采购预算。

（三）国有资产占有使用情况

截至2024年底，邻水县观音桥镇冷家小学无公务车辆。单位价值200万元以上大型设备0台。2025年单位预算未安排购置车辆及单位价值200万元以上大型设备。

  （四）绩效目标设置情况

2025年邻水县观音桥镇冷家小学开展绩效目标管理的项目14个，涉及预算358.13万元。其中：人员类项目14个，涉及预算358.13万元；运转类项目0个，涉及预算0万元。

第三部分  名词解释

1.一般公共预算拨款收入：指县财政当年拨付的资金。

2.教育支出（类）普通教育（款）学前教育（项）：指用于学前教育人员工资和幼儿资助等支出。

3.教育支出（类）普通教育（款）小学教育（项）：指用于小学人员工资和正常运转等支出。

4.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：指用于缴纳单位职工养老保险费的支出。

5. 社会保障和就业支出（类）就业补助支出（款）社会保障补贴支出（项）：指用于缴纳单位职工失业保险费的支出。

6. 卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）：指用于缴纳单位职工医疗保险支出。

7. 住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：指行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及基本比例为职工缴纳的住房公积金支出。

8. 基本支出：指为保证机构正常运转，完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

9.  “三公”经费：纳入预算管理的“三公”经费，是指单位用财政拨款安排的公务接待费。其中，公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

第四部分  邻水县观音桥镇冷家小学2025年单位预算表

附件：表1 单位收支总表

表1-1 单位收入总表

表1-2 单位支出总表

表2 财政拨款收支预算总表

表2-1财政拨款支出预算表（部门经济分类科目）

表3 一般公共预算支出预算表

表3-1 一般公共预算基本支出预算表

表3-2一般公共预算项目支出预算表

表3-3 一般公共预算“三公”经费支出预算表

表4 政府性基金支出预算表

表4-1 政府性基金预算“三公”经费支出预算表

表5 国有资本经营预算支出预算表

表6 单位预算项目绩效目标表

邻水县观音桥镇冷家小学2025年单位预算公开报表.xlsx