邻水县2020年1-6月预算执行情况的报告(书面)
  • 2020-08-13 17:41
  • 来源:邻水县人民政府
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主任、各位副主任、各位委员:

受县人民政府委托,向县人大常委会报告20201-6月预算执行情况,请予审议。

一、20201-6月收支基本情况

2020年,全县上下认真贯彻落实中央和省委、市委、县委决策部署及中央和省市县经济工作会议精神,加力提效积极财政政策,推动经济转型升级,按照“收入预算实事求是、积极稳妥,支出预算量入为出、统筹兼顾、突出重点、勤俭节约、讲求绩效”的原则,1-6月,全县预算执行情况总体态势平稳。

(一)1-6月收支执行情况

1.一般公共预算收支执行情况。1-6月,全县地方一般公共预算收入完成62821万元,为预算的50.52%,同比下降16.24%。其中:税收收入完成34917万元,为预算的45.29%,同比下降23.13%,税收占比55.58%,同比减少4.98个百分点;非税收入完成27904万元,为预算的59.06%,同比下降5.67%

全县一般公共预算支出完成362410万元,为预算的83.79%,同比增长3.05%,主要是上级补助收入增加,年初预算上级补助收入255699万元(其中专项补助4039万元),截止6月底实际到位320930万元(其中专项补助9712万元),比年初预算增加65231万元,增量主要是特殊转移支付、均衡性转移支付、基本财力保障、社会保障和就业、教育、农林水事务等。

2.政府性基金预算收支执行情况。1-6月,全县政府性基金收入完成41860万元,为预算的22.47%。政府性基金支出完成98704万元,为预算的64.39%

3.国有资本经营预算收支执行情况。1-6月,全县国有资本经营预算收入完成440万元,为预算的29.33%。国有资本经营预算支出348万元。

4.社会保险基金收支执行情况。1-6月,全县社会保险基金收入完成22761万元,为预算的95.01%。社会保险基金支出完成10654万元,为预算的56.03%

5.转移支付情况

1-6月,全县转移支付到位332060万元(其中专项补助9712万元),比年初预算增加65638万元,增量主要是特殊转移支付、均衡性转移支付、基本财力保障、社会保障和就业、教育、农林水事务等。

6.债券发行情况

财政厅下达我县2020年提前批新增政府债务限额5.39亿元。1-6月,到位新增其他自平衡专项债5.39亿元。新增专项债券资金主要用于职教中心基础设施建设、公共医疗卫生服务能力提升、水利基础设施建设、产业园区基础设施建设、生态环保垃圾污水基础设施建设、交通及市政基础设施建设等方面。

省财政厅下达我县2020年特别抗疫国债资金限额1.34亿元,主要用于抗疫相关支出、公共卫生和重大疫情防控救治体系建设、产业链改造升级相关基础建设、农林水利基础设施建设(高标准农田)等方面。

(二)预算执行主要特点

1.财政收入持续下降。1-6月,一般公共预算本级收入完成62821万元,同比下降16.24%。从收入结构看:税收收入降幅较大。税收收入完成34917万元,同比下降23.13%,较去年回落38.35个百分点,减收10505万元。非税收入27904万元,同比下降5.67%,较去年回落7.5个百分点,减收1676万元。税收占比55.58%,较去年回落8.22个百分点。

1-6月政府性基金预算收入完成41860万元,同比增长14.68%,但其中含去年出让未入库的土地出让收入3.8亿元,因此1-6月政府性基金预算收入实质为3860万元,远远低于去年同期数。

2.重点支出保障有力。千方百计加大预算资金统筹调度力度,在加强“三保”保障的基础上,设立22个专项共计86760万元,强化了对精准脱贫、疫情防控、“六稳”“六保”、贯彻实施乡村振兴战略、现代农业开发、河长制、水利发展等民生实事及交通建设等重点项目的保障。

3.落实政策积极主动。紧紧抓住“成渝双城经济圈建设”的国家战略机遇,调整优化支出结构,落实“六稳”“六保”政策和扶持小微企业、支持民营经济发展的系列政策。运用市场化手段配置财政资金,放大其引导支持作用,使有限的财政资金发挥出“四两拨千斤”的乘数效应。

4.支持社会事业发展。在财政收支压力不断增大的情况下,积极促进就业创业,推进健康邻水建设,完善医疗投入相关政策,提升公共卫生服务水平,支持优先发展教育事业等。一是支持教育优先发展。统筹安排资金5660万元用于免除城乡义务教育阶段学生学杂费、免除农村地区义务教育阶段学生教科书费、资助贫困学生以及修建幼儿园等;二是不断完善社会保障体系。拨付资金42244万元用于支持就业创业以及城乡居民基本医疗保险,并将符合低保条件的农村居民和农村五保户供养人员全部纳入保障范围等;三是全力支持保障性安居工程建设。投入资金11700万元落实保障性住房建设财税扶持政策,用于棚户区改造工程和老旧小区改造等。

5.对上争取成效明显。认真解读中央和省委经济工作会、全省财政工作会、全国“两会”及省“两会”政府工作报告、2020年预算报告和各类财政政策文件37个,掌握中央、省支出重点,找准资金投向,把准新增财政赤字(一万亿元)、抗疫特别国债(一万亿元)、“三大攻坚战”、中央基建投资等主要增量,列出工作清单,压实工作责任。建立向上争取定期会审制度和工作台账,动态掌握向上争取情况。1-6月,全县共到位上级各类资金44.55亿元。较上年同期增加5.9亿元,同比增长15.27%。其中:上级补助资金到位33.21亿元(其中特殊转移支付资金2.48亿元,居全市第二,财力性补助增量居全市第一),较上年同期增加0.4亿元,同比增长1.22%;新增债券资金到位5.39亿元,居全市第一,同时,省厅已下达再融资债券资金额度4.61亿元,抗疫特别国债资金到位1.34亿元,债券资金共到位11.34亿元,债券资金到位较上年增加5.52亿元,同比增长94.84%

(三)存在的问题

1.从收入完成情况看,上半年一般公共预算收入下降16.24%,尤其是税收收入的大幅下降,减收情况明显。主要是由于增值税和土地增值税收入的减少。

我县税收收入占比虽然位居全市第一,但收入质量依然不高,房地产业税收收入仍占县本级税收收入的70%左右,受新冠肺炎疫情和减税降费政策等宏观经济的影响,房地产、制造业和建筑业税收收入均呈大幅下降趋势。增值税完成7920万元(本级,后同),同比下降34.5%,减收4186万元;土地增值税完成3158万元,同比下降62.57%,减收5278万元(一次性税收)。政府性基金收入截止6月成功出让一宗地,当前仅入库3860万元,加上去年出让土地今年入库收入38000万元,共计41860万元,仅为年初预算目标18.63亿元的22.47%

2.从支出增长因素看,为防控疫情,对冲疫情对经济发展产生的不利影响,保障人民群众生活水平,迅速安全有序的恢复生产生活秩序,支出持续高速增长的惯性难以扭转。一是按规定将年终绩效目标考核奖全额纳入预算;二是政策性支出增长仍高位运行,包括各种刚性人员支出,扶贫、民生项目、生态环保等,特别是今年涉及抗疫支出复工复产、“六稳”、“六保”及城乡低保提标扩面,临时价格补贴增支等金额巨大,进一步加剧了财政收支矛盾。

3.从向上争取情况看,上级到位资金与往年基本持平,债券资金虽较上年有较大幅度的增长,但债券资金是专项对应安排,无法弥补减收增支形成的收支缺口。

上半年,受新冠肺炎疫情和减税降费政策等宏观经济的影响,全县财政一般公共预算收入呈现出总体下滑态势,预计下半年财政收入的形势将更加严峻,主要表现在:一是新冠肺炎疫情的影响短期内难以消除,加之减税降费政策和实体经济下行的影响,税收收入预计还将减少1亿元以上,除有少量的罚没收入和国有资产出租出借收入外,基本无非税收入来源;二是财税收入对房地产依赖性太强。房地产市场的不确定性因素增多,土地出让一旦低于预期,将直接影响财政收入;三是近几年一次性收入垫高了基数,存量税源枯竭,下半年财税收入难以为继,要完成全年的目标难度加大。

二、上半年工作开展情况

(一)强化重点支出保障。一是坚持“三保”支出在财政支出中的优先顺序和支出需求,坚决兜牢“三保”底线,强力“六稳”“六保”保障;二是加大统筹调度力度,做到疫情防控和经济发展两不误双促进。设立疫情防控及传染病防治、工业经济转型及稳增长专项、民营经济高质量发展、财政专项扶贫、乡村振兴专项、现代农业产业发展专项、教育和体育发展专项、川渝合作建设发展等22个专项,共计8.68亿元,保障了疫情防控、川渝合作高滩新区建设、脱贫攻坚、产业经济发展、民营经济发展、农村人居环境整治、基层组织建设、乡镇民生保障等重点项目建设。坚持把疫情防控、经济发展和脱贫攻坚作为最大的政治责任、最大的民生工程,加强各类资金统筹整合和民生项目资金投入,为全县高质量脱贫提供了坚强的资金保障。1-6月,全县民生支出25.37亿元,占一般公共预算支出的70%

(二)深入推进财政改革。推进国资国企改革,完成对建设发展、交投、国投集团化升级转型工作,不断拓展国有企业主营业务,快速推进企业经营业务拓展。提升资产证券化水平,鼓励条件成熟的县属国企积极利用基金市场、债券市场进行直接融资,增强企业资本运作能力。加强县属国有企业债务风险防控,将企业融资贷款任务量化纳入企业负责人年度经营业绩考核体系,综合运用薪酬分配等奖惩手段激励企业提升投融资水平,完善和强化监督问责机制。

(三)支持实体经济发展。一是坚决落实积极财政政策和减税降费政策,全面清理落实稳增长各项政策措施,支持实体经济复工复产,为企业减轻税费负担近1亿元,促进了实体经济和中小企业恢复生产、良性发展;二是主动融入“成渝双城经济圈”建设,统筹资金2亿元用于川渝合作建设及发展。统筹用于工业经济转型及稳增长资金3000万元、民营经济高质量健康发展资金1000万元,为民营企业纾困解难,促进了中小企业持续健康发展。

(四)持续改善民生事业。在财政收支矛盾日益突出的情况下,继续加大对教育、社会保障和就业、卫生健康、住房保障等方面的保障力度,共投入资金202141万元。

三、下一步工作措施

2020年,是决胜脱贫攻坚、全面建成小康社会之年,也是“十三五”规划收官之年。下半年,紧紧围绕县委确定的目标任务,牢固树立过紧日子思想,坚决压缩一般性支出,做好疫情防控及重点领域保障,做好“六稳”工作、落实“六保”任务,多措并举,综合施策,力争完成全年目标任务。

(一)严格预算管理,大力提质增效

一是强化收入征管,开展税源调查分析,理准摸清税源财源,加强房地产业、建筑业等税收征管,做到应收尽收,防止跑、冒、滴、漏。严格执行减税降费政策,继续实施积极财政政策,积极培植新增税源。强力推进房地产项目的开发建设和土地出让工作,力争全年土地出让收入实现预期目标。落实非税收入征管部门责任(特别是乡镇污水处理费和垃圾处理费),确保非税收入应收尽收。

二是落实好省委“保运转、保民生、保重点、优结构”重要要求,优化支出结构,严格压缩一般性支出,加大对重点领域支持力度。

三是加强预算绩效管理,提高资金使用效益,充分发挥财政资金在“六稳”“六保”工作中的作用。

(二)做实“三抓”工作,缓解收支矛盾

各部门要对照上半年项目及资金到位情况,找差距,扩思路,拓渠道,强争取,确保下半年最大限度地争取上级资金。一是对已纳入上级盘子的项目资金要及时跟踪到位;二是对尚未争取到位的或者到位资金明显偏少的项目要积极向上衔接汇报,尽快见到实效;三是对中省支持重点领域要加大项目包装力度,尽最大努力争取;四是对上级的激励性考核机制和政策要把准着力点,强化争取工作的针对性和有效性;五是特别要重视“十四五”期间和明年拟争取项目包装,扎实做好项目前期工作,提高项目包装质量和增强落地性,做好项目库储备,争取更多项目挤进中省盘子,为以后项目资金争取夯实基础;六是各部门要加快债券资金、融资贷款、中省预算内基建投资和部门专项等项目建设进度和资金使用进度,赢得上级认可和支持。

(三)强化统筹整合,提高资金使用效益。持续开展存量资金清理工作,加大盘活存量资金力度,通过统筹整合项目资金,深度盘活各类政府闲置资金、资产、资源,特别是统筹盘活乡镇财政存量资金、资产,凡新上政府投资项目,要优先盘活使用现有存量国有土地、房产和村集体资产、资源,避免重复建设,造成新的闲置浪费,确保好钢用在刀刃上,使有限的财政资金发挥出“四两拨千斤”的乘数效应,提高财政资金使用效益。

(四)大力防范化解风险,确保财政运行平稳。一是严禁违法违规举债、担保和变相举债,积极消化政府隐性债务存量,坚决遏制增量;二是加强政府借垫款管理和消化;三是探索“三保”支出“全链条、全流程、封闭式”管理新机制,实施工资、扶贫资金和基本民生专项库款保障,切实兜牢“三保”底线;四是加强财政收支、预算执行的动态分析和预警分析,为县委决策提出切实有效的建议意见。

(五)加大惠企纾困力度,支持实体经济发展。在不断巩固疫情防控成果的基础上,有力支持企业复工复产,落实支持民营经济和实体经济发展各项政策,兑现支持民营经济和实体经济发展的资金,不折不扣落实中小微企业阶段性社保费减免政策,切实减轻企业负担。做大做优做强民营经济和实体经济,助推全县经济平稳健康发展。

(六)严肃财经纪律,加强财政监督。一是严格执行财经法律法规和规章制度以及中央八项规定等,完善财政监督机制,建立预算编制、执行和监督相互协调、相互制衡的财政运行新机制,不断健全覆盖所有政府性资金和财政运行全过程的监督机制;二是推进内控制度建设,开展内部审计、风险管理工作,充分发挥内部监督的基础性和保障性工作;三是建立完善纪检监察机关、司法机关和审计、财政、税务等部门的信息共享机制和工作协同机制;四是主动接受人大、社会和舆论的监督,进一步推动政务、财务信息公开,利用新闻媒体、网络等途径,加强对财经纪律执行情况的监督,加大查处力度,对违纪违法违规行为要严肃查处问责追责。

主任、各位副主任、各位委员,2020年财政工作面临的形势更加复杂多变,实现今年预算收支目标面临严峻挑战,必须更加紧密地团结在以习近平为核心的党中央周围,必须更加坚决地贯彻落实中央、省委、市委、县委决策部署,攻坚破难,开拓创新,奋发有为,加力提效更加积极的财政政策,在推进县域经济高质量发展中发挥更加积极的作用。

以上报告,请予审议。